F o rtis B a nk n v - Ja a rve rsla g 2 0 0 9 Fortis Bank ... - BNP Paribas

7.3. Risicometing
Risicometing is een cruciale stap in het risicobeheerproces.
Bij het beheren en meten van haar risico’s, gebruikt Fortis Bank verschillende kwalitatieve
en kwantitatieve methodes. Deze gaan van regelmatige rapportering van onder meer
risicoconcentratie, kwalitatieve en kwantitatieve overzichten van de portefeuille tot meer
gesofisticeerde kwantitatieve risicomodellen voor het bepalen van interne risicoparameters zoals
de kans op wanbetaling, het verlies bij wanbetaling, het uitstaand kredietrisico bij wanbetaling,
het verwacht verlies (voor kredietrisico), Value at Risk (voor marktrisico) en Economisch Kapitaal.
Om effectiviteit en consistentie te garanderen, zijn de ontwikkeling, de validatie en de herziening
van deze modellen onderwerp van algemene bankstandaarden.
De geobserveerde risicoparameters, de stress testen en de verwachtingen (gebaseerd op
verschillende modellen) worden vervolgens vergeleken met een raamwerk van limieten en
richtlijnen met betrekking tot risico.
Uiteindelijk worden al deze risicometingen met de stress testen samengebracht in een algemeen
risico-overzicht ten behoeve van het topmanagers. Deze algemene overzichten dienen ter
ondersteuning van het nemen van weloverwogen beslissingen en worden regelmatig geëvalueerd
en verbeterd.
7.4. Financiële risico’s
Financieel risico kan worden onderverdeeld in twee typen risico, kredietrisico en marktrisico.
7.4.1. Kredietrisico
Kredietrisico wordt gedefinieerd als het risico met betrekking tot het resultaat of eigen vermogen
dat optreedt als een schuldenaar niet in staat is aan zijn contractuele verplichtingen te voldoen of
niet kan handelen zoals overeengekomen.
7.4.1.1 Kredietrisicobeheer
Het beheer van alle kredietrisico’s binnen Fortis Bank wordt geregeld binnen de Fortis Bank Credit Policy.
In dit kredietbeleid worden uitgangspunten, regels, richtlijnen en procedures geformuleerd voor het
signaleren, meten, goedkeuren en rapporteren van het kredietrisico binnen Fortis Bank. Met de Fortis
Bank Credit Policy is een consistent kader in het leven geroepen voor alle kredietactiviteiten die risico’s
met zich meebrengen, hetzij in de vorm van directe kredietverlening hetzij via andere activiteiten
die aanleiding geven tot kredietrisico, zoals beleggingsactiviteiten. Het kredietbeleid kent vier onderdelen:
uitgangspunten en kader, business-overschrijdend beleid, business-specifiek beleid en instructies.
Risicomanagement 111