Programmarekening 2010 Stadsdeel Zuidoost

er voldoende instroom (en deelname aan het volledige examen) moet zijn
om tot een kostendekkende exploitatie van het Bureau de Taalwijzer te
komen. Dit is onder druk komen te staan nu het Kabinet op Prinsjesdag
2010 bekend heeft gemaakt te gaan bezuinigen op Inburgering.
Naar verwachting zal het aantal door het stadsdeel te begeleiden inburgeraars
afnemen c.q. worden gemaximeerd, waardoor ook de omvang
van het Bureau de Taalwijzer zal moeten worden bijgesteld.
Ter beheersing van de kosten en de te verwachten vergoeding bewaakt
Bureau de Taalwijzer voortdurend de in- en uitstroom van inburgeraars op
traject. In 2011 zal de formatie van het bureau geleidelijk worden teruggebracht.
Om de huisvestingskosten terug te brengen zal het CEC als locatie
worden verlaten.
De mate van trajectbegeleiding kan van invloed zijn op de te verkrijgen
vergoeding. De vergoeding is hoger wanneer een inburgeraar aan het inburgeringsexamen
heeft deelgenomen. Naarmate de trajectbegeleiding
intensiever is (hogere kosten) is de kans op deelname aan het inburgeringsexamen
(en dus een hogere vergoeding) groter.
Hoogte risico € 200.000
Kans 75%
Programma
Welzijn en zorg
7. Risico Bijlmer Sportpark
Door de realisatie van het Bijlmer Sportpark biedt het stadsdeel gelegenheid
tot sportbeoefening. Als gevolg hiervan is het mogelijk om de btw
van de aanleg en de beheerkosten van het toekomstige Sportpark terug te
vorderen bij de Rijksbelastingdienst.
Tussen het Bureau Fiscaal Advies & Control (FAC) van de gemeente Amsterdam
en de Rijksbelastingdienst is overleg om de huidige wetgeving met
betrekking tot het gelegenheid geven tot sport te vertalen naar de fiscale
voorwaarden waaraan het stadsdeel moet voldoen om voor het terugvorderen
van de btw in aanmerking te komen.
Het stadsdeel is voornemens om het gelegenheid geven tot sportbeoefening
over te dragen aan een stichting. Over deze constructie is in beginsel
mondeling overeenstemming tussen FAC en de Rijksbelastingdienst. Om
geen risico te lopen zal het stadsdeel, tot het moment van definitieve
goedkeuring door de Rijksbelastingdienst, eerst zelf gelegenheid geven tot
sportbeoefening. Voor in ieder geval de periode 2010–2011.
Het stadsdeel heeft in overleg met FAC een berekeningsgrondslag voor
de terugvordering van de btw gehanteerd. Deze grondslag is nodig
omdat voor een deel sprake is van vrijgestelde btw (kinderopvang). Tot
het moment van definitieve goedkeuring van de Rijksbelastingdienst
over deze berekeningsgrondslag loopt het stadsdeel een risico dat de in
vooraftrek genomen btw niet juist is toegepast en op basis van een andere
berekeningsgrondslag moet worden toegepast. De hoogte van het risico
bedraagt maximaal € 200.000.
Hoogte risico € 200.000
Kans 5%
Programma
Sport en recreatie
8. Risico Bedrijfsafval
Door concurrentie op de markt kan het gebeuren dat klanten ervoor
kiezen over te stappen naar andere aanbieders die bedrijfsafval ophalen.
Dit kan leiden tot minder inkomsten bij gelijkblijvende apparaatskosten.
Op korte termijn zijn de apparaatskosten moeilijk terug te brengen bij
een teruglopend klantenbestand maar op de middellange termijn kan wel
reductie plaatsvinden.
In 2011 wordt een bedrijfsplan opgesteld om tot een verbeterde bedrijfsvoering
te komen. De resultaten van dit plan moeten bepalen of het
ophalen van bedrijfsafval wel tot één van de kerntaken van het stadsdeel
behoort. In 2011 zal het DB hierover een besluit nemen.
Hoogte risico € 45.000
Kans 25%
Programma
Milieu en water
9. Risico Bijlmer Sportcentrum (BSC)
In 2010 is er overeenstemming met de aannemerscombinatie bereikt over
de restpunten lijst, de bouwtijdoverschrijding en het meer- en minderwerk.
Alleen op het onderdeel dakliggersproblematiek is nog sprake van een
risico. De kosten die te maken hebben met het herstel van de dakliggers en
de kolommen zijn geclaimd bij de verzekering. Over het verloop van deze
verzekeringskwestie is nog geen uitsluitsel te geven.
Hoogte risico € 310.000
Kans 25%
Programma
Sport en recreatie
JAARREKENING 2010 PARAGRAFEN 187