ÅRSRAPPORT 2011 - Hurtigruten
ÅRSRAPPORT 2011 - Hurtigruten
ÅRSRAPPORT 2011 - Hurtigruten
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Innhold Om <strong>Hurtigruten</strong> Virksomheten Eierstyring og selskapsledelse Aksjonærinformasjon Styrets beretning Regnskap og noter<br />
| Regnskap konsern | Regnskap morselskap | Regnskap morselskap<br />
note 5 skatter<br />
(Beløp i 1 000 kroner) <strong>2011</strong> 2010<br />
Årets skattekostnad fordeler seg på:<br />
Endring utsatt skattefordel<br />
Utsatt skatt/utsatt skattefordel knyttet til føringer mot egenkapital<br />
(91 164) 7 854<br />
inkludert i endring utsatt skattefordel (2 062) (8 577)<br />
Sum skattekostnad (93 225) (723)<br />
Beregning av årets skattegrunnlag:<br />
Resultat før skattekostnad (340 907) 19 190<br />
Permanente forskjeller 4 599 (54 306)<br />
Permanente forskjeller knyttet til egenkapitalføringer (9 046) 6 818<br />
Endring i sikringsbokførte derivater 16 409 23 813<br />
Endring i midlertidige forskjeller som påvirker betalbar skatt 92 301 (6 215)<br />
Årets skattegrunnlag (236 643) (10 701)<br />
Oversikt over midlertidige forskjeller:<br />
(Beløp i 1 000 kroner) <strong>2011</strong> 2010<br />
Omløpsmidler (195 688) (148 710)<br />
Anleggsmidler 2 024 912 1 997 619<br />
Andre forskjeller 146 565 223 544<br />
Fremførbart underskudd (2 584 914) (2 355 994)<br />
Sum (609 125) (283 540)<br />
Utsatt skattefordel beregnet til (170 555) (79 391)<br />
Anvendt skattesats 28 % 28 %<br />
Ved avleggelse av årsregnskapet har ledelsen vurdert den fremtidige skattepliktige inntekten tilstrekkelig<br />
til å utnytte den bokførte utsatte skattefordelen. Vurderingen er gjort basert på ledelsens estimater<br />
om fremtidig overskudd i selskapet, sentralt i vurderingen er blant annet selskapets avtale med<br />
staten om tjenestekjøp til og med 2019, samt virkningene av selskapets gjennomførte restrukturering.<br />
Avstemming av årets skattekostnad:<br />
(Beløp i 1 000 kroner) <strong>2011</strong> 2010<br />
Resultat før skatt (340 907) 19 190<br />
Beregnet skattekostnad på årets resultat 28%<br />
Endring av skattekostnaden på grunn av:<br />
(95 454) 5 373<br />
- ikke skattepliktig inntekt (94) (20 412)<br />
- ikke skattemessig fradragsberettigede kostnader 1 382 7 017<br />
- tilbakeført utsatt skattefordel på bortfalt fremført godtgjørelse utbytte - 6 954<br />
- diverse poster 941 345<br />
Sum skattekostnad (93 225) (723)<br />
88
Change language