ÅRSRAPPORT 2011 - Hurtigruten

More documents

Recommendations

Info

Innhold Om Hurtigruten Virksomheten Eierstyring og selskapsledelse Aksjonærinformasjon Styrets beretning Regnskap og noter | Regnskap konsern | Regnskap morselskap | Regnskap morselskap målsetninger/parametre. Bonusordningen omfatter bedriftsledelsen, unntatt administrerende direktør. Administrerende direktør har egen bonusordning der styret fastsetter størrelsen, ordningen er beskrevet ovenfor i avsnittet om administrerende direktørs lønnsforhold. Det vil bli foretatt utbetaling knyttet til bonusordningen til bedriftsledelsen basert på regnskapet for 2011. Utbetalingen gjøres i 2012. Bonus er inkludert i kolonnen andre godtgjørelser ovenfor. Det ble i 2010 opprettet en aksjeverdibasert bonusordning (syntetisk opsjon) for fast ansatte i tall for 2010: Hurtigruten ASA og 100 prosent eide datterselskap av Hurtigruten ASA. Ordningen omfatter kun fast ansatte som eide aksjer i Hurtigruten ASA pr. 31. desember 2010. For hver aksje den ansatte eide 31. desember 2010 ville den ansatte få tre syntetiske opsjoner. Bedriftsledelsen kan delta med inntil 83 333 aksjer (totalt 250 000 opsjoner). Opsjonen kan utøves over de neste tre årene. 20 prosent av opsjonen kan løses ut i desember 2011, 30 prosent i desember 2012 og 50 prosent i desember 2013. Markedsprisen vil være gjennomsnittskurs for desember i de ulike årene. Antall aksjer pr. 31. desem- (Beløp i 1 000 kroner) Stilling Lønn ber 2010 må beholdes inntil opsjonene skal utløses. Eventuell gevinst utbetales som ekstraordinær bonus etter utgangen av hvert år. Den ansatte betaler normal inntektsskatt på eventuell gevinst. Virkelig verdi av opsjonene er beregnet ut fra Black-Scholes opsjonsprisingsmodell. Virkelig verdi kostnadsføres over opptjeningsperioden. For 2011 er 0,3 millioner kroner kostnadsført (personalkostnader) og tilsammen er 0,9 millioner kroner avsatt i ordningen (avsetning for forpliktelser). Gjennomsnittskursen i desember hvert år skal måles opp mot gjennomsnittskursen for andre halvår 2010, som var Individuell pensjon 4 kroner. 1,3 millioner aksjer er med i opsjonsordningen, noe som gir 3,9 millioner opsjoner. Det er ingen utbetalinger knyttet til ordningen i 2011. Årets beregnede kostnad knyttet til ledende ansatte i ordningen er inkludert i posten andre godtgjørelser ovenfor. Det vises til note 21 i konsernregnskapet for ytterligere informasjon om ordningen. Annen godt - gjørelse 2 Lån Honorarer Olav Fjell CEO/administrerende direktør 4 049 158 205 - - Torkild Torkildsen Deputy CEO 1 378 174 331 - - Anders Olstad 1 CFO - - - - 3 189 Trond Øverås Product and marketing director 1 318 333 284 - - Glen Hartridge Director pricing and revenue management 860 142 269 - - Ole Fredrik Hienn Director legal affairs 1 575 361 266 - - Hans Rood Sales director 2 223 637 501 - - Dag-Arne Wensel Director maritime technical operations 878 139 480 - - Trygve Hegnar Styrets leder - - - - 288 Per Heidenreich Styrets nestleder - - - - 151 Berit Kjøll Styremedlem - - - - 118 Olaf Larsen Styremedlem - - - - 130 Helene Jebsen Anker Styremedlem - - - - 135 Merete Nygaard Kristiansen Styremedlem - - - - 118 Anton Abrahamsen Styremedlem, ansattevalgt til 10. juni - - - - 50 Tone Mohn-Haukland Styremedlem, ansattevalgt fra 10. juni - - - - 80 Rigmor Sand Styremedlem, ansattevalgt til 10. juni - - - - 50 Per-Helge Isaksen Styremedlem, ansattevalgt fra 10. juni - - - - 67 Rolf Andersen Observatør styret til 10. juni - - - - - Herodd Widding Observatør styret til 10. juni - - - - 22 Bo Lennart Christer Thorbjørnsson Observatør styret - - - - 177 Vararepresentanter - - - - - Tidligere styremedlemmer og observatører - - - - 12 Bedriftsforsamling - - - - 188 Honorar til revisor - lovpålagt revisjon 3 - - - - 1 600 Bistand IFRS, regnskap og skatt 3 - - - - 268 Andre attestasjonsoppgaver 3 - - - - 119 Honorar til revisor - annen bistand 3 - - - - 281 1) CFO innleid fra eksternt selskap. Honorar inkluderer reisekostnader, dekning av telefonutgifter samt hjemme PC. CFO mottar kun honorar og er ikke inkludert i selskapets øvrige ordninger. 2) Inkludert bonus vedtatt basert på regnskap for 2010 (utbetales i 2011), og beregnet kostnad knyttet til aksjeverdibasert godtgjørelsesordning. 3) Honorar eksklusive merverdiavgift. 98
Innhold Om Hurtigruten Virksomheten Eierstyring og selskapsledelse Aksjonærinformasjon Styrets beretning Regnskap og noter | Regnskap konsern | Regnskap morselskap | Regnskap morselskap ErKLÆriNg OM FAStSEttELSE AV LØNN Og ANNEN gODtgJØrELSE tiL LEDENDE ANSAttE i HurtigrutEN ASA retningslinjer for fastsettelse av lederlønninger i Hurtigruten ASA Med virkning fra 15. februar 2011 er følgende retningslinjer fastsatt: 1. Definisjoner 1.1 Ledende ansatte omfatter daglig leder og andre ledende ansatte, jfr. Ot.pr. nr. 55 (2005- 2006), som viser til regnskapsloven og allmennaksjelovens regler om ”ledende ansatte”. 1.2 Med kompensasjonsordning menes i disse retningslinjene en lønnspakke bestående av et eller flere av følgende elementer: Fast lønn, variabel lønn (bonus, aksjeprogram, opsjoner og tilsvarende) og andre goder (pensjonsytelser, etterlønnsordninger, frynsegoder og tilsvarende). 1.3 Sluttvederlag omfatter her kompensasjoner i tilknytning til fratredelse og kan inneholde etterlønn, andre finansielle ytelser og naturalytelser. 2. Hovedprinsipper for fastsettelse av kompensasjonsordninger 2.1 Lederlønningene i Hurtigruten ASA skal være konkurransedyktige, men ikke lønnsledende sammenlignet med tilsvarende selskaper. 2.2 Hovedelementet i en kompensasjonsordning bør være den faste grunnlønnen. 2.3 Kompensasjonsordningene må utformes slik at det ikke oppstår urimelig godtgjørelse på grunn av eksterne forhold som ledelsen ikke kan påvirke. 2.4 De enkelte elementer i en lønnspakke må vurderes samlet, med fast lønn, eventuell variabel lønn og andre goder som pensjoner og sluttvederlag som en helhet. Styret skal ha en oversikt over den samlede verdi av den enkelte leders avtalte kompensasjon. 2.5 Det er hele styrets ansvar å fastsette retningslinjer for godtgjørelse til ledende ansatte. Administrerende direktørs godtgjørelse fastsettes av styret. 2.6 Styret skal påse at lederlønnsordningene ikke gir uheldige virkninger for bedriften eller svekker selskapets omdømme. 2.7 Personer i ledelsen skal ikke ha særskilt godtgjørelse for styreverv i 100 prosent eide datterselskaper i samme konsern. 2.8 Avtaler inngått før ikrafttreden av disse retningslinjene kan opprettholdes. 3. Variabel lønn Eventuell variabel lønn skal bygge på følgende prinsipper: 3.1 Det må være klare sammenhenger mellom de mål som ligger til grunn for den variable lønnen og virksomhetens mål. 3.2 Variabel lønn må være basert på objektive, definerbare og målbare kriterier. 3.3 Kriteriene skal være basert på forhold lederen kan påvirke. 3.4 Flere relevante målekriterier bør legges til grunn. 3.5 En ordning med variabel lønn må være transparent og klart forståelig. Ved redegjørelse for ordningen er det vesentlig å få belyst den forventede og den maksimale utbetalingen for hver enkelt deltager i programmet. 3.6 Ordningen skal være tidsbegrenset. 3.7 Samlet variabel lønn det enkelte år bør ikke overstige seks måneders fastlønn, med mindre særskilte hensyn tilsier det. 4. Pensjonsytelser 4.1 Pensjonsvilkår skal være på linje med andre ansattes vilkår i selskapet. 4.2 I den grad det avtales lavere pensjonsalder enn folketrygdens pensjonsalder på 67 år, skal pensjonsalderen som hovedregel ikke settes lavere enn 65 år. 4.3 Ved avtale om pensjon skal det tas utgangspunkt i opptjeningstid som gjelder for tilsvarende andre ansatte i virksomheten. 4.4 Det skal tas hensyn til pensjon som er opptjent fra andre stillinger. 4.5 Samlet kompensasjonsgrad bør ikke overstige 66 prosent av lønn. Lavere pensjonsalder enn 65 år skal føre til et lavere pensjonsnivå. 4.6 Styret må ha oversikt over de totale kostnadene av pensjonsavalen før den inngås. 5. Sluttvederlag 5.1 I forhåndsavtale hvor toppleder fraskriver seg bestemmelsene om oppsigelsesvern i arbeidsmiljøloven, kan det avtales sluttvederlag. Sluttvederlag bør ikke benyttes ved frivillig avgang med mindre det foreligger særlige grunner for det. 5.2 Sluttvederlag bør ikke overstige 12 måneders fastlønn i tillegg til eventuell lønn i oppsigelsestiden. 5.3 Ved ansettelse i ny stilling eller ved inntekt fra næringsvirksomhet som vedkommende er aktiv eier av, bør sluttvederlaget reduseres med et forholdsmessig beløp beregnet på grunnlag av den nye årsinntekten. Reduksjon bør først skje etter at vanlig oppsigelsestid for stillingen er ute. 5.4 Sluttvederlaget skal holdes tilbake hvis vilkårene for avskjed foreligger, eller hvis det i perioden hvor det ytes sluttvederlag, oppdages uregelmessigheter eller forsømmelser som kan lede til erstatningsansvar eller at vedkommende blir tiltalt for lovbrudd. 99
Page 1 and 2:
Årsrapport 2011
Page 3 and 4:
Innhold Om Hurtigruten Virksomheten
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Molde Ålesund Måløy Florø Molde
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
120 110 100 90 80 70 60 50 Innhold
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48: Innhold Om Hurtigruten Virksomheten
Page 97: Innhold Om Hurtigruten Virksomheten
show all

ÅRSRAPPORT 2011 - Hurtigruten

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?