RAPORT - Ministerstwo Spraw Wewnętrznych

Przestępczość przeciwko interesom finansowym UE
Jako oszustwa w odniesieniu do przychodów art. 1 pkt b konwencji określa jakiekolwiek
umyślne działanie lub zaniechanie dotyczące:
– wykorzystania lub przedstawienia nieprawdziwych, niepoprawnych lub niepełnych
oświadczeń lub dokumentów, które ma na celu bezprawne zmniejszenie środków
budżetu ogólnego wspólnot europejskich lub budżetów zarządzanych przez lub w imieniu
wspólnot europejskich;
– nieujawnienia informacji z naruszeniem szczególnego obowiązku, w tym samym
celu;
– niewłaściwego wykorzystania korzyści uzyskanej zgodnie z prawem, w tym samym
celu.
Polska, jako strona konwencji, dokonała zmian w krajowym prawie karnym, dostosowując
je do opisów przestępstw/czynów podanych w konwencji oraz uznając je za przestępstwa
podlegające ściganiu na jej obszarze.
Postępowania w sprawach karnych o nadużycia finansowe i inne przestępstwa przeciwko
interesom finansowym Unii Europejskiej charakteryzują się niejednolitym ciężarem
gatunkowym, niejednolitymi ramami prawnymi oraz proceduralnymi. Policjanci, prokuratorzy
i sędziowie z państw członkowskich podejmują decyzje w sprawie ewentualnych działań
służących ochronie budżetu UE w oparciu o własne przepisy krajowe. Dochodzenia w sprawach
karnych obejmujące kilka państw członkowskich są zazwyczaj długotrwałe i podlegają
różnym standardom dowodowym, co zmniejsza prawdopodobieństwo skazania sprawców
przestępstw.
Skala i dynamika zjawiska
Policja
Zdecydowana większość spraw dotycząca przestępczości przeciwko interesom finansowym
Unii Europejskiej prowadzona jest głównie w jednostkach organizacyjnych Policji szczebla
powiatowego (miejskiego) i komisariatach specjalistycznych.
Wszczęte postępowania
W roku 2011 Policja wszczęła 388 postępowań związanych z przestępstwami na szkodę
interesów finansowych Unii Europejskiej, co stanowi spadek o ok. 11% w stosunku do roku
poprzedniego (435 wszczętych postępowań). Pomimo spadku w tym zakresie odnotowano
zwyżkową tendencję liczby spraw zakończonych w wydziałach komend wojewódzkich
(stołecznej) Policji. Wyniki osiągnięte przez jednostki organizacyjne Policji w 2011 roku w porównaniu
z latami 2010 i 2009 świadczą o poprawie skuteczności ścigania przestępstw tego
rodzaju.
W 2011 roku przełamany został utrzymujący się od dwóch lat trend spadkowy udziału
postępowań wszczętych na materiałach operacyjnych, z 10% w 2009 roku do 26,4% w 2010
roku i do 43,3% w roku 2011. Jest to najwyższy wskaźnik od 2008 roku, kiedy wyniósł
on 37,3%.
240 MSW