Zahlen - KVG

Jahresabschluss 2012 – Städtische Werke Energie + Wärme GmbH
Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages
angesetzt. Bei der Bewertung des Erfüllungsbetrages
wurde eine Kostensteigerung nicht berücksichtigt, da die
Rückstellungen keine inflationsabhängigen Berechnungsgrundlagen
enthalten. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Laufzeit
von mehr als einem Jahr werden mit Zinssätzen abgezinst, die
von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben worden
sind (§ 253 Abs. 2 HGB). Für die Abzinsung der Rückstellungen
betragen die Zinssätze zwischen 3,79 % und 5,04 %.
Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.
(6) Mitzugehörigkeit der Forderungen zu anderen
Bilanzpositionen
Die Mitzugehörigkeit der Forderungen gegenüber verbundenen
Unternehmen und Beteiligungsunternehmen zu
anderen Posten stellt sich wie folgt dar:
Verbundene Unternehmen
Forderungen aus
in Tsd. EUR
Lieferungen und Leistungen 22
Gesamt 22
(3) Konzernabschluss
Einen Konzernabschluss stellt die Kasseler Verkehrs- und
Versorgungs-GmbH (KVV), Kassel, auf. Dieser Abschluss wird
im Bundesanzeiger elektronisch veröffentlicht.
III Angaben zur Bilanz
(4) Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der
Abschreibungen des Geschäftsjahres wird in der Anlage 1
gezeigt.
Im Geschäftsjahr wurden von den Zugängen Investitionszuschüsse
in Höhe von 771 Tsd. EUR aktivisch abgesetzt.
(5) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist auch der
abgegrenzte Verbrauch zwischen Ablese- und Bilanzstichtag,
gekürzt um erhaltene Abschlagszahlungen von Kunden,
enthalten. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr bestanden nicht.
Der Werthaltigkeit der Forderungen wurde im Rahmen einer
Einzelwertberichtigung und einer Pauschalwertberichtigung
Rechnung getragen.
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten hauptsächlich
Erstattungsansprüche aus Energiesteuern.
Die Forderung gegenüber verbundenen Unternehmen besteht
gegenüber der Müllheizkraftwerk Kassel GmbH (MHKW).
(7) Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet eine
Ausgleichszahlung für künftige Personalverpflichtungen in
Höhe von 695 Tsd. EUR.
(8) Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen:
Gesellschafter EUR %
Städtische Werke AG 16.037.200 94,9
Kasseler Verkehrsund
Versorgungs-GmbH 861.800 5,1
Gesamt 16.899.000 100,0
(9) Empfangene Ertragszuschüsse
Die bis 2002 empfangenen Ertragszuschüsse stellen Baukostenzuschüsse
von Kunden dar, die jährlich zu 5 % erfolgswirksam
aufgelöst werden.
(10) Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten hauptsächlich unterlassene
Aufwendungen für Instandhaltung (2.753 Tsd. EUR),
ausstehende Rechnungen (510 Tsd. EUR) sowie ungewisse
Verbindlichkeiten (375 Tsd. EUR).
Bei den Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen
handelt es in Höhe von 1.682 Tsd. EUR sich um Rückstellungen,
die nach § 249 (1) S.3 HGB a. F. gebildet wurden und gemäß
Art. 67 EGHGB beibehalten werden. Diese wurden im Berichtsjahr
in Höhe von 2.213 Tsd. EUR ergebniswirksam aufgelöst.
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