HYMER GB 2010-2011 layout 1

Anteilsbesitz von Vorstand und Aufsichtsrat
Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats halten keine Anteile an der HYMER AG.
Der HYMER-Konzern Angaben zu Unternehmensführungspraktiken
Transparenz
Die HYMER AG verfolgt eine umfassende und zeitnahe Informationspolitik gegenüber allen
relevanten Adressaten. Die Berichterstattung über die Geschäftslage und die Ergebnisse erfolgt
im Geschäftsbericht, im Halbjahresfinanzbericht sowie in den Zwischenmitteilungen innerhalb
des ersten und des zweiten Halbjahres.
Des Weiteren erfolgen Informationen über Ad-hoc-Meldungen auf Basis der gesetzlichen Vorschriften.
Alle Meldungen und Mitteilungen sind auf den Internetseiten der HYMER AG
zugänglich gemacht und abgelegt.
Die HYMER AG führt das gesetzlich vorgeschriebene Insiderverzeichnis gemäß § 15 b Wertpapierhandelsgesetz
(WpHG). Die in Frage kommenden Personen wurden über die gesetzlichen
Pflichten und Sanktionen bei möglichen Verstößen gegen diese Pflichten informiert.
Rechnungslegung und Abschlussprüfung
Der Konzernabschluss wird seit dem Geschäftsjahr 2005/2006 nach Maßgabe der International
Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind,
aufgestellt. Nach Erstellung des Konzernabschlusses durch den Vorstand wird der Konzernabschluss
vom Abschlussprüfer geprüft und vom Aufsichtsrat gebilligt. Der Konzernabschluss
wird innerhalb von 120 Tagen nach dem Geschäftsjahresende veröffentlicht.
Mit dem Abschlussprüfer wurde vereinbart, dass der Vorsitzende des Aufsichtsrats über Ausschluss-
oder Befreiungsgründe bzw. über Unrichtigkeiten der Entsprechenserklärung, die während
der Prüfung auftreten, unverzüglich informiert wird. Der Abschlussprüfer berichtet über
alle für die Aufgabe des Aufsichtsrats wesentlichen Fragestellungen und Vorkommnisse, die
sich während der Abschlussprüfung ergeben, unverzüglich an den Aufsichtsratsvorsitzenden
bzw. dessen Stellvertreter.
Steuerungsgrößen und Kontrollsystem
Vorstand, Aufsichtsrat und Führungskreis der HYMER AG überprüfen regelmäßig die festgelegten
strategischen Ziele und passen diese, wenn erforderlich, an oder legen sie neu fest.
Das vorausschauende Risikomanagement ist für die HYMER AG eine Aufgabe von strategischer
Bedeutung. Das Risikomanagement der Unternehmensgruppe identifiziert, analysiert und
bewertet systematisch die Entwicklung aller relevanten Risiken. Basis des Risikomanagements
ist die laufende Berichterstattung von wesentlichen Kennzahlen zum Geschäftsverlauf, die
Erläuterung von Planabweichungen sowie die kontinuierliche Beobachtung und unverzügliche
Meldung von konkret drohenden Risiken.
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