I Wirkungsbereich, Zielsetzungen, Strategien - mibla.TUGraz.at
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Wissensbilanz 2007<br />
<strong>Wirkungsbereich</strong>, <strong>Zielsetzungen</strong>, <strong>Str<strong>at</strong>egien</strong><br />
Oper<strong>at</strong>ives Controlling:<br />
•Soll- Ist Vergleiche<br />
•Abweichungsanalysen<br />
•…<br />
anhand der Kennzahlen und<br />
Zielgrößen für das lauf. Jahr<br />
Abbildung 7. Leistungs- und Zielvereinbarungsd<strong>at</strong>enbank.<br />
Vision<br />
Mission<br />
Ziele<br />
Oper<strong>at</strong>iv Str<strong>at</strong>egisch<br />
<strong>Str<strong>at</strong>egien</strong><br />
Maßnahmen / Str<strong>at</strong>egische Projekte<br />
act plan<br />
check do<br />
Fakultäten<br />
Rektor<strong>at</strong><br />
Str<strong>at</strong>egisches Controlling:<br />
•Str<strong>at</strong>egie Reviews (Unir<strong>at</strong> – Rektor<strong>at</strong><br />
bzw. Rektor<strong>at</strong> – Dekane)<br />
•Umsetzungsberichte<br />
•…<br />
anhand der Kennzahlen und Zielgrößen<br />
(mehrere Jahre) und anhand der aus der<br />
Str<strong>at</strong>egie abgeleiteten Maßnahmen<br />
Planungs- und Budgetierungssystem<br />
Das Planungs- und Budgetierungssystem ist bereits umgesetzt. Es definiert die jährliche Budgetplanung der TU<br />
Graz über zwei Hauptprozesse: einen Planungsprozess für Globalmittel und einen Planungsprozess für<br />
Drittmittel. Diese Prozesse beschreiben sowohl die einzelnen Arbeitsschritte der jährlichen Budgetierung als auch<br />
den zeitlichen Ablauf mit den jeweils zuständigen Verantwortlichkeiten. Dabei gewährleistet die Kombin<strong>at</strong>ion aus<br />
Bottom-up- und Top-down-Ans<strong>at</strong>z eine breite Akzeptanz der Budgetverteilung. Die Planungszahlen werden in<br />
eine Planungssoftware (Business Planner) eingespielt, die eine Erfolgs-, eine Finanz- und Cashflowplanung<br />
sowie eine Planung der Vermögenslage in verschiedenen Planungsversionen ermöglicht. Auch der mon<strong>at</strong>liche<br />
Plan-Ist-Vergleich wird damit sichergestellt.<br />
Anhand der o. g. Planungsprozesse wurde im Jahr 2007 die gesamte GuV-Planung für den Globalbereich und -<br />
auf Basis der Projektplanungen der Institute - für den Drittmittelbereich durchgeführt. Ein mon<strong>at</strong>licher<br />
Budgetbericht enthält Personal- und Sachaufwendungen sowie Investitionen. Dadurch ist ein akkur<strong>at</strong>er Plan/Ist-<br />
Vergleich gewährleistet. Ein Profit-Center-Bericht wird ebenso mon<strong>at</strong>lich erstellt. Dieser Enthält die Personal- und<br />
Sachaufwendungen und die Abschreibungen ausgewertet nach Fakultäten sowie nach den Ressorts der<br />
Vizerektoren. Der Profit-Center-Bericht liefert einen Plan/Ist-Vergleich zum Vorjahr.
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