Memoria_2012_Metro_de_Madrid_Espaxol

Informe Anual 2012dos cada ejercicio se trasladan al epígrafe de “Otras subvenciones de capital” integrado enel apartado A-3) “Subvenciones, Donaciones y legados recibidos” del Balance de Situación,netos de su efecto fiscal (Ver nota 10). A 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011se encuentran pendientes de traspasar a Patrimonio Neto un importe de 4.317.500 euros y4.710.000 euros respectivamente.14. SITUACIÓN FISCAL Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS14.1. Saldos corrientes con las Administraciones PúblicasLa composición de los saldos corrientes con las Administraciones Públicas al cierre de los ejercicios2012 y 2011 es la siguiente (en euros):Entidades públicas acreedoras Ejercicio 2012 Ejercicio 2011EspañaHacienda pública, por IRPF 5.032.576,05 6.507.678,37Organismos Seguridad Social 7.711.107,30 7.586.054,35Ecuador (Ver nota 1)Hacienda pública, por IRPF/IVA 2.374.901,52 869.012,76Total 15.118.584,87 14.962.745,48Entidades públicas deudoras Ejercicio 2012 Ejercicio 2011EspañaHacienda pública, por retenciones y otros 1.377.240,18 1.647.803,87Hacienda pública, por IVA 53.145.125,80 32.219.740,98Hacienda pública por IVA soportado no devengado 2.430.681,31 4.380.416,13Hacienda pública, por devolución de ingresos indebidos - -Ecuador (Ver nota 1)Hacienda pública, IRPF/IVA 2.370.386,86 41.371,32Total 59.323.434,15 38.289.332,30El importe que registra la cuenta “Hacienda Pública deudor por IVA soportado no devengado”recoge deducciones pendientes de practicar correspondientes a facturas de inmovilizacionesen curso pendientes de pago a su oportuno vencimiento, conforme a lo establecido en el artículo75.dos de la Ley 37/1992.14.2. Conciliación entre el resultado contable y la base imponible fiscal.Al ser la actividad principal el transporte público metropolitano la Sociedad se puede acoger ala Bonificación del articulo 34.2 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades y por ello se encuentrabonificada la cuota integra en un 99 %.164