Memoria_2012_Metro_de_Madrid_Espaxol

Cuentas AnualesEurosDiferencias temporarias con origenen el ejercicio2012 2011Aumentos Disminuciones Aumentos DisminucionesProvisión agentes con derecho a jubilación parcial - - 97.363,89 -Provisión para impuestos 3.352.043,88 - 149.802,53 -Provisión recursos pendientes Recursos Humanos 4.502.365,35 - 4.550.448,03 -Externalización plan de pensiones 46.979,00 -Provisión depreciación existencias 427.103,61 - 681.106,46 -Provisión depreciación inversiones financieras 1.142.054,13Provisión Tributos municipales 17.628,41 - - -Provisión por litigios C/P 749.308,25 - -Limitación gastos fi nancieros 14.774.591,84 - - -TOTAL 24.965.095,47 - 5.525.699,91 -Diferencias temporarias con origen enejercicios anteriores2012 2011Aumentos Disminuciones Aumentos DisminucionesAplicación provisión recursos pendientes - 3.750.011,88 - 1.879.432,05Provisión empleados con derecho a jubilación parcial - 97.363,89 - 88.092,00Subvenciones Capital 1991/1996 ­ ­ - 671.247,26Externalización plan de pensiones - 604.741,58 - 1.524.456,68Provisión para impuestos - 61.420,95 - 5.047.088,73Provisión vacaciones agentes anteriores a 1978 - 247.366,97 - 289.128,87Provisión por litigios L/P - - - 500.000,00Provisión Lease Back - - - 403.437,45Provisión Tributos municipales - - 62.044,93TOTAL - 4.760.905,27 - 10.464.927,9714.3. Conciliación entre el resultado contable y el crédito fiscal aflorado por el Impuestosobre Sociedades.El cuadro que se presenta a continuación establece la determinación del crédito fiscal afloradocorrespondiente a los ejercicios 2012 y 2011 de acuerdo con la base imponible determinada enel punto anterior (en euros):Conceptos 2012 2011Resultado Negativo Contable antes de impuestos 81.748.858,62 13.675.540,34Diferencias permanentes 2.093.121,75 3.049.658,49Base contable del Impuesto 79.655.736,87 10.625.881,85Crédito fi scal 30% 23.896.721,06 3.187.764,56Parte Bonificada 99% (Art. 34.2. L.I.S.) 23.657.753,85 3.155.886,91Ingreso por impuesto de sociedades del ejercicio 238.967,21 31.877,65Ingreso corriente por impuesto de sociedades no reconocido (178.354,64) -Ingreso por impuesto de sociedades reconocido 60.612,57 31.877,65167