ÅRSREDOVISNING 2011 - Sollentuna kommun

More documents

Recommendations

Info

Sammanställd redovisning – finansiell analysSyftet med den sammanställda redovisningen är att få en helhetsbild av kommunens ekonomioch åtaganden. Denna kan ligga till grund för analyser och ge ökade möjligheter tillstyrning av kommunens ekonomi oavsett om verksamheten bedrivs i förvaltnings- ellerbolagsform. Begreppet sammanställd redovisning har tillkommit genom den kommunalaredovisningslagen som gäller fr.o.m. 1998. Begreppet är synonymt med koncernredovisning.Resultat och finansiell styrkaÅrets resultatKoncernen Sollentuna kommun redovisar2011 ett positivt resultat före skatt och exklusiverealisationsvinster på 186 miljoner kronor(175 mkr).Under året har kommunen köpt tillbaka aktiernai Sollentunahem och Sollentuna Energiav Sollentuna kommuns Förvaltnings AB.AB Sollentunahem redovisar ett positivt resultatföre skatt på 90 miljoner kronor. Förraårets resultat exklusive realisationsvinsteruppgick till 52 miljoner. Resultatet för 2011har högre omsättning och lägre driftkostnadermen högre kostnader för utökat underhåll.Resultat för 2011 har förbättrats genomåterföring av en tidigare gjord nedskrivning på29 miljoner kronorKoncernen Sollentuna Energi AB redovisarett resultat för koncernen före skatt på67 miljoner kronor (81 mkr).Kommunalförbundet Brandkåren Attunda, därSollentunas andel enligt förbundsordningen är21,5 procent fått redovisar ett resultat på -2,8 miljoner kronor (4,1 mkr). Det egnakapitalet är 18 miljoner kronor (21 mkr).Investeringsvolym och självfinansieringsgradKoncernen investerade i materiella anläggningstillgångarför 622 miljoner kronor(655 mkr). Den höga nivån på investeringarnaunder de senaste åren beror på att Sollentunahemsnyproduktion av bostäder. Utöver ovaninvesteringar har Sollentuna Energi investerati Kraftvärmeverket Brista 2 KB genom insatskapitaloch utlåning om totalt 90 miljonerkronor, Det egna kapitalet 2011 uppgick till4 263 miljoner kronor (3 998 mkr) och soliditetenär 63 procent (62 %).Sammantaget har AB Sollentunahem investerat379 miljoner kronor under året. Under året.Sollentuna Energis investeringar uppgår till59 miljoner kronor (55 mkr) i materiellaanläggningstillgångar samt 90 miljoner kronori insatskapital och utlåning till Brista 2 KB.Risk och kontrollAB Sollentunahem bedöms i dagsläget varaett stabilt företag med övervärden i fastighetsportföljen.Under förra året har en värderingav Sollentunahems bestånd genomförts.Värderingen visade på stora övervärdenjämfört med bokfört värde. Bolagets ekonomitillåter utdelning till ägaren.I dagsläget bedöms Sollentuna Energi kunnadrivas så att bolagens resultat tillåter såvälkonsolidering av bolagen som en utdelning tillägaren på 24 miljoner kronor enligt ägarensönskemål.Marknadsutveckling m.m.Sollentunahem har en marginell vakansgradoch i princip inga lediga lägenheter. Det fannsvid årsskiftet cirka 27 000 personer anmälda ibolagets intressebank.Sollentuna energi har under 2011 gått i n somdelägare i kraftvärmeverket Brista 2 tillsammansmed Fortum Värme. Samägandet skakunna garantera Sollentuna en långsiktigthållbar värmeförsörjning. Investeringen förSollentuna Energi uppgår till cirka 300 miljonerkronor (totalt cirka 2 000 mkr), vilketinnebär en ägarandel på 15 procent. Dettamotsvarar 20 procent av Sollentuna kommunsårliga fjärrvärmebehov.Budgetföljsamhet och prognossäkerhetEn god följsamhet mot budget är ett uttryckför god ekonomisk hushållning. Koncernenhar idag ingen gemensam budgetstyrning utanvarje bolag i koncernen upprätthåller sin egenfinansiella kontroll gentemot budget.För Sollentunahem uppgår årets utfall innanskatt och exklusive reavinster till 90 miljoner28
kronor medan budgeten uppgick till 20 miljonerkronor. Intäkterna överstiger budgetfrämst beroende på att högre omsättning, lägredriftskostnader samt återföring av en tidigaregjord nerskrivning,För Sollentuna Energi (koncernen) uppgårårets utfall innan skatt till 67 miljoner kronormedan budgeten uppgick till 50 miljoner kronor.Framförallt är det elnätet som har ettbättre resultat, även finansnettot är bättre änbudgeten.29
Page 1: ÅRSREDOVISNING 2011
Page 6 and 7: Insatsen anställning istället fö
Page 8 and 9: Fem år i sammandragKommunen 2011 2
Page 10 and 11: OmvärldsanalysOmvärldsanalysen ha
Page 12 and 13: var ungefär 51 procent i flerbosta
Page 14 and 15: God ekonomisk hushållning och bala
Page 16 and 17: I koncernen finns inga gemensamma m
Page 18 and 19: och uppföljning av nämndernas arb
Page 20 and 21: Företagsvänligt klimat10. År 201
Page 22 and 23: Kommunens kvalitet i korthetSollent
Page 24 and 25: Nämndernas resultatNämndernas sam
Page 26 and 27: när och på vilket sätt man avser
Page 28 and 29: Förändring av prognosavvikelse fr
Page 32 and 33: Resultaträkning(mkr)KommunenKoncer
Page 34 and 35: Balansräkning(mkr)KommunenKoncerne
Page 36 and 37: Noter till resultat- och balansräk
Page 38 and 39: NOT 8 Mark byggnader och tekniska a
Page 40 and 41: KommunenKoncernenNOT 10 Pågående
Page 42 and 43: NOT 17 Övriga avsättningarKommune
Page 44 and 45: Driftredovisning (beloppen i miljon
Page 46 and 47: PersonalredovisningKommunen har en
Page 48 and 49: och utveckla kompetensen hos den be
Page 50 and 51: MiljöredovisningSollentuna kommun
Page 52 and 53: hållbar bebyggelseutveckling i kom
Page 54 and 55: PrestationerVerksamheten kan inte d
Page 56 and 57: för att minska klimatpåverkan fr
Page 58 and 59: Trafik- och fastighetsnämndenTrafi
Page 60 and 61: Ekonomiskt utfall 2011, tkrVerksamh
Page 62 and 63: Barn- och ungdomsnämndenBarn- och
Page 64 and 65: Den fortsatta satsningen på utveck
Page 68 and 69: Nyckeltal - en jämförelse med fö
Page 70 and 71: Studerande inom den grundläggande
Page 74 and 75: SocialnämndenSocialnämnden svarar
Page 76 and 77: osatta i Sverige samt att kötidern
Page 78 and 79: gemensam ingång för personer bosa
Page 80 and 81:
Verksamhetsmått forts.Redovisning2
Page 82 and 83:
(2,0 mkr). Omsättningen är i pari
Page 84 and 85:
webbplatsen. Den kommer i sin helhe
Page 86 and 87:
Ekonomiskt utfall 2011, tkrVerksamh
Page 88 and 89:
Kultur- och fritidsnämndenKultur-
Page 90 and 91:
Reggio-Emilia bibliotek (Sveriges e
Page 92 and 93:
Verksamhetsmått forts.BidragRedovi
Page 94 and 95:
Minst 25 procent av livsmedelsverks
Page 96 and 97:
Ekonomiskt utfall 2011, tkrVerksamh
Page 98 and 99:
matikkunskaperna har stärkts de se
Page 100 and 101:
Ekonomiskt utfall 2011, tkrExploate
Page 102 and 103:
årsskiftet cirka 27 000 personer a
Page 104 and 105:
RedovisningsprinciperKommunen följ
Page 106 and 107:
Skrivelse2011-05-09DnrSidan 2 av 2F
Page 108 and 109:
AnsvarsfrihetVi tillstyrker:att ans
show all

ÅRSREDOVISNING 2011 - Sollentuna kommun

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?