Geschäftsbericht - Intershop Holding AG

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Intershop-Gruppe
Konzernrechnung
Alle mit Kreditinstituten vereinbarten Finanzkennzahlen (Covenants)
wurden in der Berichtsperiode eingehalten. Die wichtigsten Finanzkennzahlen
sind die konsolidierte Eigenkapitalquote respektive die
absolute Grösse des Eigenkapitals und der Zinsdeckungsfaktor.
Am Bilanzstichtag bestanden Cashflow-Zinsabsicherungsgeschäfte
(Interest Rate Swaps) mit einem Kontraktvolumen von CHF 64 Mio. (Vorjahr
CHF 20 Mio.). Die Details in Schweizer Franken sind aus den unten
stehenden Tabellen ersichtlich:
31. 12. 2004
Laufzeit Zinssatz Kontraktwert Wiederbeschaffungswert
positiv negativ
2010 2,13% 20 Mio. 0 0,25 Mio.
Total 20 Mio. 0 0,25 Mio.
31. 12. 2005
Laufzeit Zinssatz Kontraktwert Wiederbeschaffungswert
positiv negativ
2010 2,13% 19 Mio. 0 0,11 Mio.
2013 2,30% 45 Mio. 0 0,23 Mio.
Total 64 Mio. 0 0,34 Mio.
11 Latente Steuern Die folgende Aufstellung zeigt die latenten Steuern je Bilanzposition,
die sich aus der Differenz zwischen der Bilanz nach Konzernrichtlinien
und der Steuerbilanz der konsolidierten Gesellschaft ergeben:
31.12. 2005 31.12. 2004
(in CHF 1’000) Aktiven Passiven Aktiven Passiven
Immobilien 74’629 73’456
Langfristige
Rückstellungen 3’000 5’800
Übrige Bilanzpositionen 0 0
Zinsabsicherungsgeschäfte 0 0
Verluste 0 0
Total 0 77’629 0 79’256
Das über das Eigenkapital gebildete latente Steuerguthaben aus dem
Zinsabsicherungsgeschäft von CHF 0,1 Mio. wurde mit latenten Steuerrückstellungen
der entsprechenden Gesellschaften verrechnet.
IAS 12 verlangt für die Bilanzierung von aktiven latenten Steuern,
dass es wahrscheinlich ist, dass die entsprechenden noch nicht genutzten
Steuergutschriften zukünftig geltend gemacht werden können.
Die folgende Tabelle zeigt die Fälligkeit von steuerlichen Verlusten,