GESCHÄFTSBERICHT 2011/12 - Sedlmayr-kgaa.de
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K O N Z E R N A N H A N G<br />
(11) Rechnungsabgrenzung<br />
Die Rechnungsabgrenzungen sind mit <strong>de</strong>n anteilig abgegrenzten Aus- bzw. Einzahlungsbeträgen<br />
angesetzt.<br />
(<strong>12</strong>) Aktive und Passive latente Steuern<br />
Bei <strong>de</strong>r Berechnung <strong>de</strong>r latenten Steuer wur<strong>de</strong> bei <strong>de</strong>r <strong>Sedlmayr</strong> KGaA ein Steuersatz<br />
von 32,98 %, bei <strong>de</strong>n Beteiligungen ein Steuersatz von 15,83 % und beim Teilkonzern<br />
Dinkelacker ein Steuersatz von 30,53% zugrun<strong>de</strong> gelegt. Die gewerbesteuerlichen Verlustvorträge<br />
wur<strong>de</strong>n in München mit einem Steuersatz von 17,15% und in Stuttgart<br />
mit einem Steuersatz von 14,70% belegt.<br />
Aktive latente Steuern Passive latente Steuern<br />
T€ 30.9.20<strong>12</strong> 30.9.<strong>2011</strong> 30.9.20<strong>12</strong> 30.9.<strong>2011</strong><br />
Immaterielle Vermögenswerte 11 11 – –<br />
Sachanlagevermögen 36 40 44.269 44.764<br />
Nach <strong>de</strong>r Equity-Metho<strong>de</strong> bewertete<br />
Anteile an assoziierten Unternehmen – – 10 11<br />
For<strong>de</strong>rungen aus Lieferungen und<br />
Leistungen 1 1 – –<br />
Sonstige finanzielle For<strong>de</strong>rungen 1.305 1.305 369 –<br />
Pensionsrückstellungen 644 627 – –<br />
Sonstige Rückstellungen 1.961 2.383 375 –<br />
Sonstige Verbindlichkeiten 47 – – 374<br />
Steuerliche Son<strong>de</strong>rposten – – – 1.1<strong>12</strong><br />
Steuerliche Verlustvorträge 335 709 – –<br />
4.340 5.076 45.023 46.261<br />
Aufrechnung -4.340 -5.076 -4.340 -5.076<br />
Gesamt – – 40.683 41.185<br />
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