Studie Die Zukunft der gesetzlichen Rente - bei den VERS-Beratern

Friedmar Fischer, Werner Siepe: Die Zukunft der gesetzlichen Rente 30
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zu schließen. Vergleiche von Bruttogrößen (hier Bruttorente) mit Nettogrößen (hier
Nettogehalt) verbieten sich von selbst.
Doch auch der an sich richtige Brutto-Brutto-Vergleich der Bruttorente von 1.306 Euro mit
dem Bruttogehalt von beispielsweise 3.200 Euro im Jahr 2011 führt in die Irre, da er die
Kürzung des Bruttorentenniveaus im Zeitraum von 2011 bis 2032 völlig ausblendet. Bei
einer zu erwartenden Senkung des Rentenniveaus um rund 17 % in diesem 21-Jahres-
Zeitraum ist die angegebene „Altersrente nach zukünftigem Stand“ von 1.306 Euro
tatsächlich nur 1.084 Euro im Jahr 2011 wert. Eine solche Zusatzberechnung fehlt zurzeit
noch in der jährlichen Renteninformation. Auch Hinweise auf das sinkende Rentenniveau
sucht man dort vergeblich.
Die oben erwähnte Altersrente nach zukünftigem Stand in Höhe von 1.620 Euro bei einer
fiktiven Rentenanpassung von 1 % pro Jahr stellt somit nur die halbe Wahrheit dar. Es wird
dabei verschwiegen, dass eine solche Rentensteigerung wegen der politisch gewollten
Senkung des Rentenniveaus eine Steigerung der Gehälter um durchschnittlich 1,75 % pro
Jahr im Zeitraum von 2011 bis 2032 voraussetzt. Außerdem sind die 1.620 Euro in 2031
unter Berücksichtigung des sinkenden Rentenniveaus in 2011 nur 1.345 Euro wert.
Statt Hinweisen auf das sinkende Rentenniveau findet man auf der Rückseite der
Renteninformation die Gesamtsumme der bisher gezahlten Beiträge sowie allgemeine
Angaben zur Rentenberechnung, zu Alters- und Erwerbsminderungsrenten, zur jährlichen
Rentenanpassung und zur Berechnung von Kaufkraftverlusten infolge von Inflation.
Bei einem beispielhaften Beginn der Regelaltsrente im Jahr 2045 wird ein Betrag von 100
Euro bei einer unterstellten Inflationsrate von 1,5 % nur noch eine Kaufkraft von 59 Euro
besitzen. Liegt der Rentenbeginn wie im Beispielfall für den Jahrgang 1965 im Jahr 2032,
bleibt noch eine Kaufkraft von 72 Euro übrig.
3.6 Vorausrechnung der Nettorente nach Steuern und Abgaben
Noch weitaus schwieriger als die Vorausrechnung der künftigen Bruttorente gestaltet sich die
Schätzung der künftigen Nettorente, also der Rente nach Steuern und Abgaben. Nur die
Nettorente gibt an, wie viel unter dem Strich für den Rentner übrig bleibt. Die Berechnung
der künftigen Nettorente nach Steuern und Abgaben ist jedoch eine Rechnung mit mehreren
Unbekannten. In diese Schätzung gehen die künftigen Beitragssätze zur gesetzlichen
Kranken- und Pflegeversicherung für Rentner sowie die künftig steuerpflichtigen Anteile der
Bruttorente nebst Steuertarif und jeweiliger Steuerklasse ein.
Fast alle Rentner sind in der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung. Sie müssen
daher den Beitrag zur gesetzlichen Krankenversicherung der Rentner (KVdR) in Höhe von
zurzeit 7,9 % bzw. 8,2 % ab dem Jahr 2011 sowie den vollen Beitrag zur gesetzlichen
Pflegeversicherung (2,2 % für Kinderlose und 1,95 % für Rentner mit mindestens einem
Kind) tragen. Diesen Beitrag von insgesamt über 10 % zieht die Deutsche
Rentenversicherung direkt von der Bruttorente ab und überweist nur den Zahlbetrag der
Rente. Der Rentenzahlbetrag ist somit nichts anderes als die Bruttorente minus Eigenanteil
zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung und macht zurzeit höchstens 90 % der
Bruttorente aus.
Künftig sind steigende Beitragssätze in der gesetzlichen Kranken- und/oder
Pflegeversicherung zu erwarten. Der Arbeitgeberbeitrag zur gesetzlichen
Krankenversicherung wird ab 2011 bei 7,3 % des Bruttogehalts, der dem Zuschuss der
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