Studie Die Zukunft der gesetzlichen Rente - bei den VERS-Beratern

Friedmar Fischer, Werner Siepe: Die Zukunft der gesetzlichen Rente 46
_________________________________________________________________________
• unter- oder überproportionale Entwicklung der Gehälter im Vergleich zu den
durchschnittlichen Entgeltsteigerungen in der gesetzlichen Rentenversicherung.
Vor allem bei älteren Jahrgängen bis 1950 sinkt die Rendite um ca. 0,1 bis 0,3
Prozentpunkte, falls sie auf deutlich weniger als 45 Beitragsjahre bis zum Rentenbeginn
kommen. Dazu das Originalbeispiel eines männlichen Akademikers (Jahrgang 1947) mit 39
Beitragsjahren: Die Rendite sinkt von 3,1 % bei 45 Jahren auf 2,8 % bei 39 Jahren.
Verursacht wird diese Renditekürzung durch die fehlenden Beitragsjahre 1967 bis 1972, in
denen die Gesamt-Beitragssätze nur bei 14 bis 17 % lagen. Fehlende Beiträge aus früheren
Jahren mit niedrigen Beitragssätzen wirken sich negativ auf die Höhe der Rendite aus. In den
beitragsgünstigen Jahren 1957 bis 1967 lag der Beitragssatz beispielsweise nur bei 14 %
(jeweils 7 % für Arbeitgeber und Arbeitnehmer).
Laut Rentenversicherungsbericht 2010 beträgt die durchschnittliche Anzahl der Beitragsjahre
für Männer im Westen 40 Jahre (Ost 45 Jahre) und für Frauen im Westen 26 Jahre (Ost 37
Jahre) [Ref. 8]. Die meisten Männer und fast alle Frauen müssen daher einen Rückgang der
Rendite in Kauf nehmen, sofern sie zu den älteren Jahrgängen zählen.
Umgekehrt gilt: Ein männlicher Nicht-Akademiker des Jahrgangs 1947 mit 48
Beitragsjahren kann mit einer kleinen Renditesteigerung um 0,1 bis 0,2 Prozentpunkte
gegenüber dem Standardrentner mit 45 Jahren rechnen, da er vom niedrigen Beitragssatz in
Höhe von nur 14 % in den drei zusätzlichen Jahren 1964 bis 1966 profitiert und einen
monatlichen Rentenanspruch von zurzeit 27,20 Euro pro Jahr Durchschnittsverdienst mit
geringst möglichem Beitragsaufwand in diesen drei Jahren erzielt.
Auch die Verteilung der Beitragszahlungen und Verdienste auf die gesamte Erwerbsphase
beeinflusst die Höhe der Rendite. Eine überproportionale Entwicklung der persönlichen
Entgelte wirkt tendenziell renditemindernd, da für die hohen Verdienste am Ende wegen der
hohen Beitragssätze auch relativ hohe Beiträge aufgewandt werden müssen. Auf der anderen
Seite führt eine unterproportionale Entgeltentwicklung (zum Beispiel relativ geringe
Beitragssätze bei Vollzeitbeschäftigung in den Anfangsjahren und hohe Beitragssätze bei
Teilzeitbeschäftigung in den letzten 10 Jahren) zu einer Renditesteigerung.
Bei sog. gebrochenen Erwerbsbiografien treten zusätzliche Phasen mit
Teilzeitbeschäftigung, versicherungsfreien Minijobs, Arbeitslosigkeit oder Kindererziehung
auf. Wie sich diese Zwischenphasen auf die Rendite auswirken, kann nur im Einzelfall
anhand der Eingabe des kompletten Versicherungsverlaufs in den FINANZtest-
Rentenrendite-Rechner ermittelt werden (siehe Kapitel 5.4).
Aus den beiden Renditetabellen (Tabelle 5 - 1 und Tabelle 5 - 2) lässt sich für die Jahrgänge
1936 bis 1965 das „Gesetz der sinkenden Rentenrendite“ ableiten. Diese Gesetzmäßigkeit
ist durch das System der gesetzlichen Rentenversicherung bedingt und hat verschiedene
Ursachen, die auf der Beitrags- und/oder Leistungsseite liegen. Vor allem das Steigen der
Beitragssätze in Kombination mit einem sinkenden Rentenniveau und nur noch mäßigen
Lohnsteigerungen in der Zukunft drücken die Rendite der gesetzlichen Rente nach unten.
Würden die Beitragssätze hingegen immer auf gleicher Höhe bleiben und die Renten immer
im Gleichschritt mit den Löhnen steigen, gäbe es keine sinkenden Rentenrenditen. Bei
stetiger Erhöhung der Lebenserwartung und gleichzeitig festgezurrter gesetzlicher
Altersgrenze von 65 Jahren würde die Rendite der gesetzlichen Rente sogar deutlich von
Jahrgang zu Jahrgang steigen. Tatsächlich muss in der wirtschafts- und sozialpolitischen
Wirklichkeit vom genauen Gegenteil ausgegangen werden.
46