Stadtsparkasse Düsseldorf | Geschäftsbericht 2017

LAGEBERICHT 2017 61
Auf der Passivseite der Bilanz bleiben die
Ver bindlichkeiten gegenüber Kunden mit
77 % (Vorjahr: 77 %) unverändert der bedeutendste
Posten. Die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinsti tuten stiegen geringfügig auf
5 % (Vorjahr: 4 %); der Bilanzanteil der verbrieften
Verbindlichkeiten verringerte sich auf
3 % (Vorjahr: 4 %).
Vor dem Hintergrund des anhaltend niedrigen
Zinsniveaus sowie der wirtschaftlichen und
politischen Veränderungen ist der Vorstand mit
der wirtschaftlichen Lage der Stadtsparkasse
Düsseldorf zufrieden. Zum Zeitpunkt der
Berichterstellung stellt sich die Geschäftslage
unverändert stabil dar.
FINANZLAGE
Die Zahlungsfähigkeit der Stadtsparkasse
Düsseldorf war im Geschäftsjahr 2017 aufgrund
einer planvollen und ausgewogenen Liquiditätsvorsorge
jederzeit gegeben.
Weitere Angaben zu den Liquiditätsrisiken enthält
der Risikobericht.
Das Angebot der Europäischen Zentralbank
(EZB) zu Refinanzierungsgeschäften in Form von
Offenmarktgeschäften (Hauptrefinanzierungsgeschäfte)
wurde nicht genutzt. Die bei der
eigenen Girozentrale (Landesbank Hessen-
Thüringen, Helaba) eingeräumten Kredit linien
hat die Stadt sparkasse Düsseldorf nicht in
Anspruch genommen. Darüber hinaus wurden
auch keine sonstigen Refinanzierungsgeschäfte
mit Kreditinstituten bzw. weiteren Kontrahenten
vorgenommen.
Zur Erfüllung der Mindestreservevorschriften
unterhielt die Stadtsparkasse Düsseldorf
entsprechende Guthaben bei der Deutschen
Bundesbank. Die vorgeschriebenen Mindestreserven
wurden stets in der erforderlichen Höhe
unterhalten.
Die Vorschriften zur Einhaltung der Liquiditätskennziffer
gemäß Liquiditätsverordnung (LiqV)
wurden stets erfüllt. Die letztmalig zum Stichtag
31.12.2017 zu erhebende Kennziffer lag bei 2,96.
Im Jahresverlauf bewegte sich die Auslastung
in einer Bandbreite zwischen 2,72 und 3,16 und
damit deutlich über dem vorgeschriebenen Mindestwert
von 1,00. Auch die übrigen für einen
Zeitraum von bis zu 12 Monaten ermittelten
Beobachtungskennzahlen zeigen eine jederzeit
ausreichende Liquidi tätslage. Durch die Veröffentlichung
der zweiten Verordnung zur Änderung
der LiqV im Bundes gesetzblatt entfällt für
CRR-Institute ab 01.01.2018 die Meldung nach
der LiqV.
Die von der EU erlassene Verordnung über Aufsichtsanforderungen
CRR (Capital Requirements
Regulation) reguliert die europaweit einheitliche
Liquiditätsdeckungsanforderung (Liquidity
Coverage Ratio – LCR) an Kreditinstitute
und Wertpapierfirmen. Die LCR wurde zum
01.10.2015 in der EU als Mindeststandard bindend.
Die Erfüllungsquote wurde schrittweise bis
auf 100 % im Jahr 2018 angehoben. Zum Bilanzstichtag
lag die Kennziffer mit 168 % deutlich
über der für 2017 vorgeschriebenen Mindestgröße
von 80 %. Sie bewegte sich im Jahresverlauf in
einer Bandbreite zwischen 143 % und 194 %.
Die ermittelten Kennziffern zeigen eine jederzeit
ausreichende Liquiditätslage.