Abrir - Universidad Técnica de Ambato

CURTIS AUDITING®
PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA
FASE I ANÁLISIS GENERAL Y DIAGNÓSTICO
VISITA PREVIA
Cliente: Auditoría:
Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011
OBJETIVO:
Obtener un conocimiento general de la empresa
No. Procedimientos RF P/T
117
Elabo.
por Fecha Observaciones
A1 1/2 I.J.C.V. 28/03/2011
1 Enviar la carta de presentación
Reunión general con el aérea de
A1 2/2 I.J.C.V. 28/03/2011
2 activos fijos
Visitar las instalaciones de la
A2 1/1 I.J.C.V. 20/04/2011
3 EEASA A3 1/1 I.J.C.V. 20/04/2011
4
Entrevistar al personal responsable
de cada proceso de control de
activos fijos
A4 1/1
A5 1/1
A6 1/1
I.J.C.V.
I.J.C.V.
I.J.C.V.
28/04/2011
28/04/2011
28/04/2011
5 Realizar el programa de auditoría
Elaborar y aplicar un cuestionario
A I.J.C.V. 03/07/2011
6 de control interno A7 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011
7 Realice el análisis FODA
Realizar la matriz de ponderación
A8 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011
de riesgo y determinar el nivel de A9 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011
8 confianza de la auditoría
Elaborar el Informe de análisis
A10 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011
9 general y diagnóstico A11 1/2 I.J.C.V. 02/07/2011
A11 2/2 I.J.C.V 02/07/2011
Elaborado por: I.J.C.V.
Revisado por: G.M.S.M.
A
Fecha:
03/07/2011
Fecha:
16/07/2011