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6.8.2 Organigrama 6.8.2.1 Organigrama Estructural ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS COMISARIOS AUDITORÍA INTERNA DIRECTORIO PRESIDENCIA EJECUTIVA ASESORIA JURÍDICA SECRETARIA ARCHIVO RELACIONES INDUSTRIALES RECURSOS HUMANOS DPTO. DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN ELECTRIFICACIÓN URBANA ELECTRIFICACIÓN RURAL SUBSTRANSMISIÓN SERVICIOS GENERALES DPTO. OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO GENERACIÓN DISTRIBUCIÓN SUBTRANSMISIÓN DPTO. COMERCIAL CLIENTES ACOMETIDAS Y MEDIDORES RECAUDACIÓN CONTROL DE PÉRDIDAS AGENCIAS 255 DEPARTAMENTO DE PLANIFIACCIÓN ESTUDIOS TÉCNICOS DPTO. FINANCIERO CONTABILIDAD Y PRESUPUESTOS TESORERIA COMPRAS ADMINISTRACIÓ DE BODEGA ESTUDIOS ECONÓMICOS DPTO. ZONA ORIENTAL TÉCNICA SISTEMAS Y COMERCIAL Elaborado por: Ivonne Cabrera Fuente: Dpto. de Relaciones Industriales EEASA
6.8.2.2 Organigrama Funcional COMISARIOS Encargados de efectuar exámenes independientes sobre las procesos de control de activos fijos. ORGANIGRAMA FUNCIONAL JUNTA GENERAL DE ACCIONITAS Aprueba el plan de actividades realizado por el departamento de auditoría DIRECTORIO Organismo de Administración encargado de dictar políticas y definir estrategias para evaluarlas permanente. PLANIFICACIÓN PRESIDENCIA Ejecutar el plan de actividades, políticas, estrategias, y lineamientos determinados por los organismos de gobierno y administración para la consecución de mejores resultados. • Colaborar con el personal responsable de la auditoría • Apoyar el levantamiento de información requerida del área bajo su responsabilidad. • Cumplir y hacer cumplir las disposiciones dadas por la alta gerencia para el desarrollo de la auditoría de gestión a los procesos de control de activos. DOM Colaborar con el personal responsable de la auditoría Apoyar el levantamiento de información requerida del área bajo su responsabilidad. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones dadas por la alta gerencia para el desarrollo de la auditoría de gestión a los procesos de control de activos. DISCON Colaborar con el personal responsable de la auditoría Apoyar el levantamiento de información requerida del área bajo su responsabilidad. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones dadas por la alta gerencia para el desarrollo de la auditoría de gestión a los procesos de control de activos. 256 DC Colaborar con el personal responsable de la auditoría Apoyar el levantamiento de información requerida del área bajo su responsabilidad. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones dadas por la alta gerencia para el desarrollo de la auditoría de gestión a los procesos de control de activos. AUDITORÍA Realiza el proceso de Auditoría de Gestión a los procesos de control Activos Fijos RELACIONES INDUSTRIALES Planifica, organiza, dirige, y controla los sistemas de administración de Recursos Humanos y los Servicios Generales, en el desarrollo de la auditoría. DF Colaborar con el personal responsable de la auditoría Apoyar el levantamiento de información requerida del área bajo su responsabilidad. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones dadas por la alta gerencia para el desarrollo del auditoría de gestión a los procesos de control de activos. DZO Colaborar con el personal responsable de la auditoría Apoyar el levantamiento de información requerida del área bajo su responsabilidad. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones dadas por la alta gerencia para el desarrollo de la auditoría de gestión a los procesos de control de activos. Elaborado por: Ivonne Cabrera Fuente: Dpto. de Relaciones Industriales EEASA
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UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO FACU
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AUTORÍA DE TRABAJO DE GRADUACIÓN
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v DEDICATORIA A mi Dios y a mi Virg
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CONTENIDO ÍNDICE GENERAL Portada i
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FASE II Planificación Específica
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Tabla 17. Cálculo Chi-Cuadrado 85
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ÍNDICE DE CUADROS Cuadro 1. Operac
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RESUMEN EJECUTIVO Hoy en día la au
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una sola empresa dando a una imagen
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2.4.1.2 AUDITORÍA DE GESTIÒN A, A
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Gastos indebidos Recursos humanos
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Para lograr este conocimiento se pu
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Las autorizaciones que debe tener e
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2.4.2.3 PATRIMONIO J, Rey. (2010:13
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de acciones de segunda mano; las do
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2.4.2.2 Subordinación Conceptual F
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CAPÍTULO III METODOLOGÍA DE LA IN
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Análisis: En la efectividad de los
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Análisis: Con respecto al porcenta
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Análisis: Sobre el grado de exacti
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Simbología: gl = Grado de libertad
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Donde: X 2 = Chi-cuadrado ∑ = Sum
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Datos: X²α obtenido = 16.9 X² Ca
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cual indica que la entidad debe de
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Los resultados de la investigación
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Rastreo Consiste en seguir una acti
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operaciones futuras a través de la
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FASE I ANÁLISIS Y DIAGNÓSTICO GEN
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Ambato, 28 de Enero del 2011 Ing. J
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8. ¿La EEASA capacita constantemen
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CONFIANZA PONDERADA: CURTIS AUDITIN
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Generalmente Aceptadas y Aseguramie
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PROCESO DE CONTROL DE ACTIVOS FIJOS
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Riesgo de Control.- Nivel de Confia
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Cliente: Empresa Eléctrica Ambato
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DEPARTAMENTO FINANCIERO Emite docum
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