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CURTIS AUDITING® PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA FASE I ANÁLISIS GENERAL Y DIAGNÓSTICO VISITA PREVIA Cliente: Auditoría: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011 OBJETIVO: Obtener un conocimiento general de la empresa No. Procedimientos RF P/T 117 Elabo. por Fecha Observaciones A1 1/2 I.J.C.V. 28/03/2011 1 Enviar la carta de presentación Reunión general con el aérea de A1 2/2 I.J.C.V. 28/03/2011 2 activos fijos Visitar las instalaciones de la A2 1/1 I.J.C.V. 20/04/2011 3 EEASA A3 1/1 I.J.C.V. 20/04/2011 4 Entrevistar al personal responsable de cada proceso de control de activos fijos A4 1/1 A5 1/1 A6 1/1 I.J.C.V. I.J.C.V. I.J.C.V. 28/04/2011 28/04/2011 28/04/2011 5 Realizar el programa de auditoría Elaborar y aplicar un cuestionario A I.J.C.V. 03/07/2011 6 de control interno A7 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011 7 Realice el análisis FODA Realizar la matriz de ponderación A8 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011 de riesgo y determinar el nivel de A9 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011 8 confianza de la auditoría Elaborar el Informe de análisis A10 1/1 I.J.C.V. 02/07/2011 9 general y diagnóstico A11 1/2 I.J.C.V. 02/07/2011 A11 2/2 I.J.C.V 02/07/2011 Elaborado por: I.J.C.V. Revisado por: G.M.S.M. A Fecha: 03/07/2011 Fecha: 16/07/2011
Ambato, 28 de Enero del 2011 Ing. Jaime Astudillo Presidente Ejecutivo Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. Presente, CURTIS AUDITING® Carta de Presentación De nuestra mayor consideración y estima personal: Nos es grato dirigirnos a usted con el fin de presentar a nuestra empresa Curtis Auditing, dedicada a la prestación de servicio de Auditoría. Está conformada por un equipo multidisciplinario de profesionales con alta experiencia en el tema mencionado. Nuestro objetivo es brindar el asesoramiento necesario y adecuado en campo anteriormente mencionado, ofreciendo servicios con soluciones confiables, económicas y eficientes. Dentro de nuestros principales servicios se encuentran: Auditoría: 118 A1 1/2
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v DEDICATORIA A mi Dios y a mi Virg
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