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CURTIS AUDITING® PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA FASE III EJECUCIÓN TRANFERENCIAS Cliente: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A Auditoría a: Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011 OBJETIVO: Ejecutar la auditoría de gestión para obtener evidencias que permita sustentar los hallazgos y evaluarlos Elabo. No Procedimientos RF P/T por Fecha Observaciones 1 Realizar el detalle de los procedimientos de control de activos fijos CT1 1/2 CT1 2/2 147 I.J.C.V I.J.C.V 15/07/2011 15/07/2011 2 Realizar los flujogramas CT2 1/1 I.J.C.V 15/07/2011 3 Elaborar el cuestionario de Control Interno CT3 1/1 I.J.C.V 15/07/2011 4 Determinación y evaluación del nivel de riesgo CT3 1/1 I.J.C.V 15/07/2011 5 Realizar la medición de riesgos CT4 1/2 I.J.C.V 15/07/2011 CT4 2/2 I.J.C.V 15/07/2011 CT Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 15/07/2011 Revisado por: G.M.S.M Fecha: 30/07/2011
CURTIS AUDITING® Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. Levantamiento de Información Procesos de Control Activos Fijos TRANSFERENCIAS: Siendo las 09:00 am del día miércoles, 6 de julio del 2011, se procede a realizar el levantamiento del Proceso de control de activos fijos: Transferencias. Persona Responsable: Ing. Paulina Llerena Las actividades de este proceso, están establecidas en el reglamento para control de bienes muebles y fungibles, así también lo complementan con el Manual de Administración y Control de los Activos Fijos, del sector público. DEPARTAMENTO FINANCIERO DIRECTOR En base al pedido formulado por el servidor responsable del control de los activos fijos bajo su custodio, solicita al Director Financiero, se proceda el traspaso temporal o definitivo. DEPARTAMENTO FINANCIERO 148 CT 1 1/2
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UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO FACU
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AUTORÍA DE TRABAJO DE GRADUACIÓN
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v DEDICATORIA A mi Dios y a mi Virg
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Para lograr este conocimiento se pu
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