Abrir - Universidad Técnica de Ambato

CURTIS AUDITING®
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
FASE III EJECUCIÓN
PROCESO DE CONTROL DE ACTIVOS FIJOS: DONACIONES
Cliente: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A.
Auditoría: Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011
RESPUESTAS CALIFICACIÓN
No PREGUNTAS SI NO NA Real Optimo OBSERVACIONES
1
2
3
4
5
DONACIONES:
¿Se siguen los procedimientos
establecidos en el manual
general de administración de
bienes del sector público?
¿Las donaciones se lo hacen
exclusivamente a entidades sin
fines de lucro?
¿Previa entrega del bien la
entidad solicitante realiza la
inspección de bienes?
¿La EEASA realiza las
donaciones a través del
Ministerio de educación para que
el mismo se encargue de la
entrega de los bienes a las
instituciones educativas?
¿Al momento entregar la
solicitud se lo hace conjunto a un
documento que respalde dicho
pedido?
TOTAL: 35 50
x
x
x
x
x
199
7
10
9
0
9
10
10
10
10
10
CD3 1/1
La EEASA no
realiza este proceso
Se la entidad que
fuera debe tener
sumillado por los
distintos ministerios
que correspondan la
entidades, que den
fe a la utilización de
bienes para causas
sin fines de lucro.
Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 19/07/2011
Revisado por: G.M.S.M Fecha: 30/07/2011