Abrir - Universidad Técnica de Ambato

CURTIS AUDITING®
PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA
FASE III EJECUCIÓN INVENTARIOS
Cliente: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A
Auditoría: Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011
OBJETIVO:
Ejecutar la auditoría de gestión para obtener evidencias que permita sustentar los
hallazgos y evaluarlos
Elabo.
No Procedimientos RF P/T Por Fecha
16/07/2011
16/07/2011
Observaciones
1
16/07/2011
2
Realizar el detalle de los
procedimientos de control de
activos fijos
Realizar los flujogramas
CI 1 1/3
CI 1 2/3
CI 1 3/3
CI2 1/3
CI2 2/3
CI2 3/3
155
I.J.C.V
I.J.C.V
I.J.C.V
I.J.C.V
I.J.C.V
I.J.C.V
16/07/2011
16/07/2011
16/07/2011
3 Elaborar el cuestionario de
Control Interno
CI3 1/1 I.J.C.V 16/07/2011
4 Determinación y evaluación
del nivel de riesgo
CI3 1/1 I.J.C.V 16/07/2011
5 Realizar la medición de riesgos CI4 1/2 I.J.C.V 16/07/2011
CI4 2/2 I.J.C.V 16/07/2011
CI
Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 16/07/2011
Revisado por: G.M.S.M Fecha: 30/07/2011