Abrir - Universidad Técnica de Ambato

More documents

Recommendations

Info

Alcance de la auditoría: Comprende el análisis y evaluación de las actividades realizadas en los procesos de: Control de Activos Fijos En el periodo comprendido entre el 1 de Enero al 30 de Junio del 2011 Base legal: La Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. por ser un empresa que presta el servicio de distribución de energía se rige a las siguientes normas: • Ley de Electrificación • Ley del Régimen del Sector público • Ley de Compañías • Estatus y reglamentos internos de la empresa • Código del trabajo • Ley del Consumidor ; y marco legal dictado por el CONELEC Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 20/04/2011 Revisado por: G.M.S.M. Fecha: 16/07/2011 121
CURTIS AUDITING® Empresa Eléctrica Ambato R.C.N S.A. CUESTIONARIO DE VISITA PARA CONOCIMIENTO PREVIO DE LA EMPRESA Periodo: 01 de Enero al 30 de Junio del 2011 A INFORMACIÓN GENERAL: Nombre de la empresa: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N S.A. Proceso: Conocimiento previo a la empresa Dirección: Av. 12 de Noviembre 11-26 y Espejo Teléfono: 593 3 2998-600 / 593 3 282-7111 Mail: webmaster@eeasa.com.ec Presidente Ejecutivo: Ing. Jaime Astudillo B. CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA 1. ¿Qué tiempo lleva funcionando la Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. a la ciudadanía? Actualmente 52 años 2. ¿Cuál es el objetivo general que persigue la empresa? Seguir siendo una empresa distribuidora Clase A 3.- ¿Existe misión y visión en la empresa? SI 4. ¿Quiénes el accionario mayoritario? El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable con el 70.38% de participación 5. ¿Cuáles son las persona que integran el equipo directivo-ejecutivo de la Empresa? Ing. Jaime Astudillo Ramírez Presidente Ejecutivo Dr. Saúl Lara Mera Auditor General Ing. Luis Marcial Domínguez Director Planificación Ing. Roberto Salazar Cárdenas Director Financiero Ing. Iván Naranjo Proaño Director de Operación y Mantenimiento Ing. Fabián Rubio Castro Director de Diseño y Construcción Ing. Héctor Bustos López Director de Comercialización Ing. Patricio Garzón Ávila Director de Relaciones Industriales Ing. Carlos Solís Intriago Director de la Zona Oriental Pastaza Dr. Carlos Solís Intriago Director de la Zona Oriental Napo Dr. Marlon Torres Asesor Jurídico Tlgo. Eduardo López Secretario General Comité de Empresa 122 A3 1/1
Page 1 and 2:
UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO FACU
Page 3 and 4:
AUTORÍA DE TRABAJO DE GRADUACIÓN
Page 5 and 6:
v DEDICATORIA A mi Dios y a mi Virg
Page 7 and 8:
CONTENIDO ÍNDICE GENERAL Portada i
Page 9 and 10:
FASE II Planificación Específica
Page 11 and 12:
Tabla 17. Cálculo Chi-Cuadrado 85
Page 13 and 14:
ÍNDICE DE CUADROS Cuadro 1. Operac
Page 15 and 16:
RESUMEN EJECUTIVO Hoy en día la au
Page 17 and 18:
INTRODUCCIÓN Realizar auditorías
Page 19 and 20:
procesos se debe a la suma acumulad
Page 21 and 22:
una constatación física el cual i
Page 23 and 24:
1.2.3. Formulación del Problema ¿
Page 25 and 26:
1.4.2 Objetivos Específicos • An
Page 27 and 28:
Es importante realizar auditorías,
Page 29 and 30:
2.3. FUNDAMENTACIÓN LEGAL La Empre
Page 31 and 32:
Art. 70.- Procedimiento.- Los docum
Page 33 and 34:
demás activos y pasivos que posean
Page 35 and 36:
una sola empresa dando a una imagen
Page 37 and 38:
2.4.1.2 AUDITORÍA DE GESTIÒN A, A
Page 39 and 40:
Evaluación de riesgos.- La empresa
Page 41 and 42:
Gastos indebidos Recursos humanos
Page 43 and 44:
Para lograr este conocimiento se pu
Page 45 and 46:
Mejorar la negociación de sus prim
Page 47 and 48:
Las autorizaciones que debe tener e
Page 49 and 50:
insumos, mantener el inventario, pa
Page 51 and 52:
2.4.2.3 PATRIMONIO J, Rey. (2010:13
Page 53 and 54:
ejercicio anual. Utilidades que se
Page 55 and 56:
de acciones de segunda mano; las do
Page 57 and 58:
2.4.2.2 Subordinación Conceptual F
Page 59 and 60:
CAPÍTULO III METODOLOGÍA DE LA IN
Page 61 and 62:
ealidad bajo estudio y de la necesi
Page 63 and 64:
• Que su tamaño sea proporcional
Page 65 and 66:
n≈ 69 Aplicando la fórmula corre
Page 67 and 68:
3.4.2 OPERACIONALIZACIÓN DE LA VAR
Page 69 and 70:
grabaciones de audio o video en el
Page 71 and 72:
• Establecimiento de conclusiones
Page 73 and 74:
GRÁFICO 1. Análisis: Elaborado po
Page 75 and 76:
Análisis: En la efectividad de los
Page 77 and 78:
Análisis: La apreciación que tien
Page 79 and 80:
Análisis: De un total de 69 encues
Page 81 and 82:
Análisis: De un total de 69 encues
Page 83 and 84:
Análisis: De un total de 69 person
Page 85 and 86:
Análisis: De 69 personas encuestad
Page 87 and 88: Análisis: De 69 personas encuestad
Page 89 and 90: Análisis: Con respecto al porcenta
Page 91 and 92: Análisis: Referente al comportamie
Page 93 and 94: Análisis: Según el personal de la
Page 95 and 96: Análisis: De un total de 69 person
Page 97 and 98: Análisis: Sobre el grado de exacti
Page 99 and 100: Simbología: gl = Grado de libertad
Page 101 and 102: Donde: X 2 = Chi-cuadrado ∑ = Sum
Page 103 and 104: Datos: X²α obtenido = 16.9 X² Ca
Page 105 and 106: cual indica que la entidad debe de
Page 107 and 108: 6.1 Datos informativos Título CAP
Page 109 and 110: Los resultados de la investigación
Page 111 and 112: 6.5 Análisis de factibilidad Polí
Page 113 and 114: • Cerciorarse si la entidad alcan
Page 115 and 116: - Carta de Compromiso El auditor y
Page 117 and 118: 1. Determinar la simbología. 2. Di
Page 119 and 120: Riesgo Bajo 76% - 95% Escala de cin
Page 121 and 122: Rastreo Consiste en seguir una acti
Page 123 and 124: Son los que permiten determinar, cu
Page 125 and 126: El archivo corriente.- está formad
Page 127 and 128: En el informe de auditoría de gest
Page 129 and 130: operaciones futuras a través de la
Page 131 and 132: 114
Page 133 and 134: FASE I ANÁLISIS Y DIAGNÓSTICO GEN
Page 135 and 136: Ambato, 28 de Enero del 2011 Ing. J
Page 137: CURTIS AUDITING® Empresa Eléctric
Page 141 and 142: 8. ¿La EEASA capacita constantemen
Page 143 and 144: C. CONOCIMIENTO DE LOS PROCESOS: 2.
Page 145 and 146: 5. ¿Se ha realizado algún tipo de
Page 147 and 148: C. CONCIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTUR
Page 149 and 150: CURTIS AUDITING® Empresa Eléctric
Page 151 and 152: CONFIANZA PONDERADA: CURTIS AUDITIN
Page 153 and 154: dentro de sus respectivos departame
Page 155 and 156: CURTIS AUDITING® PROGRAMA DE TRABA
Page 157 and 158: Generalmente Aceptadas y Aseguramie
Page 159 and 160: FASE 3. EQUIPO MULTICIDIPLINARIO SU
Page 161 and 162: FASE III EJECUCIÓN 144
Page 163 and 164: PROCESO DE CONTROL DE ACTIVOS FIJOS
Page 167 and 168: CT 2 1/1 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO
Page 169 and 170: Riesgo de Control.- Nivel de Confia
Page 171 and 172: PROCESO DE CONTROL DE ACTIVOS FIJOS
Page 175 and 176: INVENTARIO GENERAL: NIVEL EJECUTIVO
Page 177 and 178: CI2 2/3 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R
Page 179 and 180: Cliente: Empresa Eléctrica Ambato
Page 181 and 182: Conclusión: Producto de la evaluac
Page 183 and 184: CURTIS AUDITING® PROGRAMA DE TRABA
Page 185 and 186: DEPARTAMENTO FINANCIERO Emite docum
Page 187 and 188: Si se encuentra que no ha sido posi
Page 189 and 190:
CB2 2/2 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R
Page 191 and 192:
Riesgo de Control.- Nivel de Confia
Page 193 and 194:
PROCESO DE CONTROL DE ACTIVOS FIJOS
Page 195 and 196:
REMATES: CURTIS AUDITING® Empresa
Page 197 and 198:
MARTILLADOR Recepta y pregona postu
Page 199 and 200:
equivalente a la diferencia entre l
Page 201 and 202:
Recibe las garantías del (10% de l
Page 203 and 204:
CR2 1/4 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R
Page 205 and 206:
EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R.C.N. S.
Page 207 and 208:
CURTIS AUDITING® CUESTIONARIO DE C
Page 209 and 210:
Conclusión: Producto de la evaluac
Page 211 and 212:
CURTIS AUDITING® PROGRAMA DE TRABA
Page 213 and 214:
ACTIVOS FIJOS Analiza dicho documen
Page 215 and 216:
CD2 2/2 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R
Page 217 and 218:
Page 219 and 220:
Page 221 and 222:
CURTIS AUDITING® Empresa Eléctric
Page 223 and 224:
CA2 1/3 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R
Page 225 and 226:
CA2 3/3 Subasta Inversa 3 Adquisici
Page 227 and 228:
Page 229 and 230:
Page 231 and 232:
Page 233 and 234:
• Comunica a las áreas correspon
Page 235 and 236:
CO2 2/2 EMPRESA ELÉCTRICA AMBATO R
Page 237 and 238:
Page 239 and 240:
Page 241 and 242:
Conclusión: La EEASA cumple el 40
Page 243 and 244:
EFICIENCIA = Bienes mal ubicados x
Page 245 and 246:
CH 1/2 CURTIS AUDITING® HOJA DE HA
Page 247 and 248:
FASE IV COMUNICACIÓN DE RESULTADOS
Page 249 and 250:
CURTIS AUDITING® EMPRESA ELÉCTRIC
Page 251 and 252:
Ambato, 23 de Julio del 2011 Ingeni
Page 253 and 254:
1.3 Alcance • Aplicar técnicas y
Page 255 and 256:
CAPÍTULO II: RESULTADOS ESPECÍFIC
Page 257 and 258:
Departamental, gestión de la que s
Page 259 and 260:
• No se realiza anualmente invent
Page 261 and 262:
RECOMENDACIÓN: Nivel Ejecutivo, D
Page 263 and 264:
CONCLUSIÓN: No se clasifica de man
Page 265 and 266:
con candados y o cadenas, solo podr
Page 267 and 268:
Ambato 27 de Julio del 2011 Ing. Ja
Page 269 and 270:
RECOMENDACIONES: • Auditoría Int
Page 271 and 272:
6.8 Administración 6.8.1 Reseña H
Page 273 and 274:
6.8.2.2 Organigrama Funcional COMIS
Page 275 and 276:
• Asesorar a la presidencia y dir
Page 277 and 278:
EFICIENCIA = Procesos en enfocados
Page 279 and 280:
GOXENS, A. (2000), ENCICLOPEDIA PR
Page 281 and 282:
264
Page 283 and 284:
8. ¿Cuál es el porcentaje del act
Page 285:
268
show all

Abrir - Universidad Técnica de Ambato

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?