Reporte Integrado Celsia 2012

(2) Al 31 de diciembre de 2011, la cuenta de acreedores varios incluía un pasivo por $133.557,derivado del reconocimiento contable del fallo proferido en contra de Empresa de Energía delPacífico S.A. E.S.P. en septiembre de 2009, relacionado con el proceso jurídico que implicóel mantenimiento de la central Bajo Anchicayá. No obstante lo anterior, mediante auto del 25de enero de 2012, la Corte Constitucional suspendió la orden de pago indicada en el fallo y lamisma Corte, mediante sentencia T-274/2012, concedió la tutela solicitada por Empresa deEnergía del Pacífico S.A. E.S.P. y revocó en su integridad la providencia correspondiente.152Atendiendo las disposiciones legales y teniendo en cuenta que la Corte Constitucional revocó lasentencia en segunda instancia, Empresa de Energía del Pacífico S.A. E.S.P. provisionalmentey atendiendo un criterio de prudencia, decidió mantener en sus estados financieros el valor delpasivo reconocido en 2009, no como una cuenta por pagar sino como un pasivo estimado delargo plazo, en la cuenta de provisiones. Lo anterior implicó la correspondiente reclasificaciónen 2012.NOTA 18 - Impuestos, gravámenes y tasasLos impuestos, gravámenes y tasas, al 31 de diciembre, comprendían:2012 2011Impuesto sobre la renta y complementarios 34.288 57.617Impuesto al patrimonio 27.740 41.540Impuesto de industria y comercio 1.395 2.300Otros impuestos municipales 944 -Impuesto a las ventas 906 909Contribuciones 505 -65.778 102.366Menos porción de corto plazo (51.931) (74.672)Porción de largo plazo (1) 13.847 27.694(1) Corresponde a dos cuotas (2011 - cuatro cuotas) del impuesto al patrimonio por pagar de lacompañía y sus controladas Zona Franca Celsia S.A. E.S.P y Compañía de Electricidad de TuluáS.A. E.S.P., cada cuota de $6.923, cuyo vencimiento es en 2014 (2011 - vencimiento 2013 y2014).Impuesto sobre la renta y complementariosLas disposiciones fiscales vigentes aplicables a la compañía y sus controladas estipulan que:1) Las rentas fiscales se gravan al 33%. Las ganancias ocasionales se depuran separadamente dela renta ordinaria y se gravan a la misma tarifa indicada anteriormente. Se consideran gananciasocasionales las obtenidas en la enajenación de activos fijos poseídos por dos años o más y losresultados originados en la liquidación de sociedades.2) Están excluidas de la determinación de la renta presuntiva las empresas de servicios públicosque desarrollen la actividad complementaria de generación de energía.