Reporte Integrado Celsia 2012

Reporte Integrado Celsia-Estados Financieros IndividualesA continuación se detalla la conciliación entre la utilidad antes de provisión de impuesto sobre la rentay la renta líquida gravable por el periodo terminado al 31 de diciembre:2012 2011Utilidad antes de provisión para impuesto sobre la renta 230.760 174.181Más ingresos fiscales:Dividendos recibidos de las subordinadas y aplicadoscontra la cuenta de inversiones 136.194 120.096Más gastos no deducibles:Pasivos estimados y provisiones 16.755 27.507Otros gastos e impuestos no deducibles 6.169 1.958Amortización del crédito mercantil adquirido no deducible 2.186 9.809Gravamen a los movimientos financieros no deducible 1.027 1.036Provisión impuesto de industria y comercio - 572Menos:Ingresos no constitutivos de rentaDividendos recibidos de las subordinadas y aplicados contrala cuenta de inversiones no gravados (136.194) (120.096)Ingresos por dividendos no gravados (3.190) (3.695)Otros ingresos no gravadosUtilidad por método de participación (193.441) (75.902)Otros (824) (45)Gastos fiscalesMayor costo fiscal en venta de inversiones - (9.547)Mayor impuesto de industria y comercio pagado - (708)Traslado pérdida (utilidad) neta en venta de activos fijose inversiones a ganancia ocasional 573 (64.534)Utilidad fiscal 60.015 60.638Menos pérdidas fiscales por amortizar (42.000) (2.721)Menos excesos de renta presuntiva sobre renta ordinaria por compensar (18.015) (57.917)Renta líquida - -La determinación de la ganancia ocasional, al 31 de diciembre, se presenta a continuación:2012 2011Ingresos por ganancias ocasionales (1) 237 141.511Costos fiscales por ganancias ocasionales (1) (810) (76.977)Total (pérdida) ganancia ocasional gravable (573) 64.534Tarifa de impuesto sobre ganancia ocasional 33% 33%Provisión impuesto sobre la ganancia ocasional - 21.296Anticipo de impuesto sobre la renta y complementarios (3.016) (5.237)Impuesto sobre la renta y complementarios (a favor) por pagar (3.016) 16.059(1) Para 2012 corresponde al ingreso y costo de venta de las inversiones de Tablemac S.A.Para 2011, corresponde principalmente al ingreso y costo de las inversiones permanentes vendidasen 2011 (Nota 9).209