dictamen del revisor fiscal sobre los estados ... - Corficolombiana

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CORPORACIÓN FINANCIERA COLOMBIANA S. A Y SUBORDINADAS FINANCIERASBALANCES GENERALES CONSOLIDADOSAL 31 DE DICIEMBRE Y 30 DE JUNIO DE 2010(Expresado en millones de pesos)PASIVO Y PATRIMONIOPASIVODEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES EN MONEDA LEGAL (Nota 12) 1,877,316.8 1,803,258.8Certificados de Depósito a Término 1,804,690.8 1,606,075.4Depósito de Ahorro 72,297.3 196,625.9Otros 328.7 557.5POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS(Nota 13) 1,491,548.5 2,321,264.0ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACION E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS (Nota 7) 43,888.5 55,287.8Operaciones con Intrumentos Financieros Derivados - de especulación 43,888.5 55,287.8CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS (Nota 14) 206,142.9 151,572.5Otras Entidades del País 129,570.2 151,572.5Entidades del Exterior 76,559.2 0.0Otras Obligaciones 13.5 0.0CUENTAS POR PAGAR (Nota 15) 101,524.1 102,887.1Intereses 16,605.0 15,545.6Comisiones y Honorarios 249.0 169.1Dividendos y Excedentes 50,448.2 59,670.3Otras 34,221.9 27,502.1TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION (Nota 16) 119,408.0 132,913.0OTROS PASIVOS (Nota 17) 31,387.4 39,640.4Obligaciones Laborales Consolidadas 3,823.0 3,539.6Ingresos Anticipados 22,449.0 34,254.5Pensiones de Jubilación 1,490.2 1,324.5Otros 3,625.2 521.8PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (Nota 18) 24,291.8 19,529.6Obligaciones Laborales 1,749.9 1,316.1Impuestos 8,766.5 13,603.4Otros 13,775.4 4,610.1TOTAL PASIVO EXTERNO 3,895,508.0 4,626,353.2INTERES MINORITARIO 6,851.7 6,579.0TOTAL PASIVO 3,902,359.7 4,632,932.2PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL (Nota 19) 1,808.2 1,770.6RESERVAS 1,803,055.8 1,637,311.4Reserva Legal 48,997.4 48,396.7Reservas Estatutarias y Ocasionales (Nota 20) 901,448.2 844,347.2Prima en colocacion de Aportes 852,610.2 744,567.5SUPERAVIT o DEFICIT 641,976.6 689,353.4Gananc o Perd acum. no realizada en invers. disponibles para la venta 169,713.5 116,993.7Valorizaciones 472,401.4 598,790.1Desvalorizaciones (138.3) (26,430.4)RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 13,469.6 17,255.3RESULTADOS DEL EJERCICIO 274,840.5 263,217.8TOTA PATRIMONIO 2,735,150.7 2,608,908.5TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6,637,510.4 7,241,840.7CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN31 de diciembre de 2010 30 de Junio de 2010CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS (Nota 22) 410,756.2 478,492.8Avales y Garantías 145,389.9 130,335.8Obligaciones en Opciones - de Especulación y Cobertura 5,583.1 1,981.5Otras Contingencias 259,783.2 346,175.5CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA (Nota 22) 1,925,090.1 1,995,530.5CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA (Nota 23) 11,452,743.1 10,872,980.8CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (Nota 24) 4,650,883.6 4,677,120.1TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 18,439,473.0 18,024,124.2Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros(*) Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros.JOSE ELIAS MELO ACOSTA MARTHA C.CASTRO ORTIZ WILLIAM ALEXANDER GALVIS GUZMANPRESIDENTE (*) CONTADOR(*) REVISOR FISCALT.P. No.. 40995-T T.P. No. 74138-TMiembro de Deloitte & Touche Ltda.- 6 -
CORPORACIÓN FINANCIERA COLOMBIANA S. A. Y SUBORDINADAS FINANCIERASESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOSSEMESTRES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE Y 30 DE JUNIO DE 2010(Expresado en millones de pesos)31 de diciembre de 2010 30 de Junio de 2010INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS 1,168,760.6 999,242.0Intereses y Descuento Amortizado Cartera de Créditos 5,890.5 4,760.5Rendimientos en operac. repo, simultáneas transf.temporal de valores y otros intereses 25,007.3 15,623.4Utilidad en Valoracion de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda 33,280.7 21,841.5Utilidad en Valoracion de Inversiones Negociables en Títulos Participativos 366,103.8 249,186.0Utilidad en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda 52,509.6 51,566.1Utilidad en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento 1,713.9 1,716.9Utilidad en posiciones en corto de operac repo abierto, simult y transf temporal de valores 139,093.2 74,760.4Ganancia Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta 13,141.8 29,369.0Comisiones y Honorarios 27,944.2 23,377.0Utilidad en la Valoracion de Operaciones de Contado 3,075.7 978.9Utilidad en la Valoración de Derivados - de Especulación 287,819.9 410,187.7Cambios 69,174.5 54,115.9Utilidad en Venta de Inversiones 118,819.8 34,736.7Ingresos Operacionales Leasing 25,185.7 27,022.0GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS 650,436.5 656,297.6Intereses Depositos y Exigibilidades 40,599.6 39,512.5Intereses Créditos de Bancos y Otras Obligaciones Financieras 4,092.6 4,330.6Rendimientos en operac. repo, simultáneas transf.temporal de valores y otros intereses 33,554.7 21,881.1Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos 2.2 -Pérdida en posiciones en corto de operac repo abierto, simult y transf temporal de valores 192,896.9 99,389.4Pérdida Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta - 495.9Comisiones 3,341.5 3,579.4Pérdida en la valoración de operaciones de contado 3,817.2 82.5Pérdida en Valoración de Derivados - de Especulación 285,665.9 382,873.0Cambios 73,545.8 85,218.5Pérdida en Venta de Inversiones 12,920.1 18,934.7RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO 518,324.1 342,944.4OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES - NETO 22,686.6 32,536.5INGRESOS OPERACIONALES 78,584.3 89,555.4Dividendos y Participaciones 66,180.9 79,230.6Recuperaciones 9,417.9 8,211.4Otros 2,985.5 2,113.4GASTOS OPERACIONALES 55,897.7 57,018.9Gastos de Personal 25,152.2 25,038.9Otros 30,745.5 31,980.0RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONESDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 541,010.7 375,480.9PROVISIONES 273,188.4 103,304.0Inversiones 256,699.7 94,804.7Cartera de Créditos 697.5 584.4Cuentas por Cobrar 7,614.4 1,329.0Operaciones de Leasing Financiero 3,815.2 4,463.2Operaciones de Leasing Operativo 4.3 1.6Componente Contracíclico Provisiones Individuales 1,268.3 1,230.2Otras (Nota 28) 3,089.0 890.9DEPRECIACIONES - BIENES DE USO PROPIO 1,713.4 1,446.9AMORTIZACIONES 1,712.0 979.2RESULTADO OPERACIONAL NETO 264,396.9 269,750.8INGRESOS NO OPERACIONALES (Nota 29) 28,993.4 10,075.3Utilidad en Venta de Bienes Recibidos en Pago y Restituidos 451.4 1,041.2Utilidad en Venta de Propiedades- Equipo y de Otros Activos 2.9 651.8Recuperaciones 27,409.2 7,158.8Otros Ingresos No Operacionales 1,129.9 1,223.5GASTOS NO OPERACIONALES 3,876.6 3,287.0Perdida en Venta de Bienes Recibidos en Pago y Restituidos 120.7 99.2Perdida en Venta de Propiedades- Equipo y de Otros Activos - 1.7Otros Gastos No Operacionales 2,981.0 2,522.2Interese Minoritario 774.9 663.9RESULTADO NETO NO OPERACIONAL 25,116.8 6,788.3UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 289,513.7 276,539.1IMPUESTO A LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS 14,673.2 13,321.3UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 274,840.5 263,217.8Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros(*) Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros.JOSE ELIAS MELO ACOSTA MARTHA C. CASTRO ORTIZ WILLIAM ALEXANDER GALVIS GUZMANPRESIDENTE (*) CONTADOR (*) REVISOR FISCALT. P. No. 40995-T T.P. No. 74138-TMiembro de Deloitte & Touche Ltda.- 7 -
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