RAPPORT ANNUEL 2010 - Info-financiere.fr
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Groupe GO Sport a enregistré un produit d’impôt sur les résultats de la tête de groupe pour 1 171 k€, sur certaines filiales et sous-filiales<br />
pour 1 862 k€, soit un total de 3 033 k€.<br />
Le montant des déficits constatés pour l’exercice <strong>2010</strong> s’élève à 18 061 k€ donnant un impôt restituable aux filiales de 6 219 k€.<br />
Le solde des déficits restituables aux filiales cumulés au 31 décembre <strong>2010</strong> s’élève à 193 860 k€ donnant un impôt restituable de<br />
66 752 k€.<br />
14.2. Ventilation de l’impôt<br />
(en milliers d’euros) Avant impôt Impôt Après impôt<br />
Résultat courant 3239 – 1216 2023<br />
Résultat exceptionnel – 110 37 – 73<br />
Participation des salariés 8 8<br />
Rappel d’impôt sur exercices antérieurs<br />
Remboursement reçu de carry back<br />
Gains nets sur résultats des filiales intégrées 3033 3033<br />
RÉSULTAT NET 3 129 1 862 4 991<br />
NOTE 15 : ACCROISSEMENT OU ALLÉGEMENT DE LA CHARGE FISCALE FUTURE –<br />
RÉSULTAT HORS ÉVALUATIONS FISCALES DÉROGATOIRES<br />
15.1. Fiscalité différée<br />
(en milliers d’euros) Début de l’exercice Fin de l’exercice<br />
Source de fiscalité différée Base Impôt Base Impôt<br />
Impôts différés à payer<br />
Amortissements dérogatoires 3 0 131 45<br />
TOTAL IMPÔTS DIFFÉRÉS À PAYER 3 0 131 45<br />
Impôts payés d’avance<br />
Participation des salariés 25 9 0 0<br />
Provisions pour risques et charges 389 134 406 140<br />
Autres charges à payer 156 54 209 72<br />
TOTAL IMPÔTS PAYÉS D’AVANCE 570 197 615 212<br />
La fiscalité différée au 31 décembre <strong>2010</strong> tient compte de l’incidence de la contribution additionnelle d’IS de 3,3 %.<br />
15.2. Fiscalité latente<br />
Voir la note 14-1.<br />
NOTE 16 : CHARGES ET PRODUITS EXCEPTIONNELS<br />
(en milliers d’euros) <strong>2010</strong><br />
Produits exceptionnels<br />
Produits exceptionnels sur opérations de gestion<br />
Prix de vente des immobilisations cédées 22<br />
Reprises de provisions pour risques et dépréciations 1521<br />
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 1543<br />
Charges exceptionnelles<br />
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion – 593<br />
Valeur nette des immobilisations cédées ou détruites – 136<br />
Dotations aux provisions pour risques et dépréciations – 924<br />
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES – 1653<br />
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL – 110
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