RAPPORT ANNUEL 2010 - Info-financiere.fr

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RAPPORT SPÉCIAL DES
COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LES CONVENTIONS
ET ENGAGEMENTS RÉGLEMENTÉS
EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2010
Aux actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société,
nous vous présentons notre rapport sur les conventions et engagements
réglementés.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des
informations qui nous ont été données, les caractéristiques et
les modalités essentielles des conventions et engagements
dont nous avons été avisés ou que nous aurions découverts
à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur
leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l’existence d’autres
conventions et engagements. Il vous appartient, selon les
termes de l’article R. 225-31 du Code de commerce, d’apprécier
l’intérêt qui s’attachait à la conclusion de ces conventions et
engagements en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer
les informations prévues à l’article R. 225-31 du Code
de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice
écoulé, des conventions et engagements déjà approuvés par
l’assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons
estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle
de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes
relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la
concordance des informations qui nous ont été données avec
les documents de base dont elles sont issues.
CONVENTIONS ET ENGAGEMENTS SOUMIS
À L’APPROBATION DE L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE
Conventions et engagements autorisés au cours de
l’exercice écoulé
En application de l’article L. 225-40 du Code de commerce,
nous avons été avisés des conventions et engagements suivants
qui ont fait l’objet de l’autorisation préalable de votre conseil
d’administration.
1. Avec Monsieur François Neukirch, directeur général
de votre société
Nature et objet
Votre conseil d’administration, lors de sa séance du 30 avril
2010 renouvelant le mandat de Monsieur François Neukirch,
directeur général de votre société, a également renouvelé son
autorisation concernant le versement au profit de ce dernier,
en cas de révocation (sauf pour faute lourde ou grave), d’une
indemnité de rupture.
Modalités
L’indemnité de rupture autorisée correspond à neuf mois de
salaire forfaitaire brut, sous condition du respect des critères de
performance cumulatifs basés sur deux indicateurs, le résultat
courant opérationnel et le ratio maximal de dette nette/EBITDA.
Cette convention n’a pas trouvé lieu à s’exécuter au cours de
l’exercice.
2. Avec Madame Françoise Montenay, administrateur
de votre société
Nature et objet
Votre conseil d’administration, lors de sa séance du 17 juin 2010,
a confié, pour une durée de une année, à Madame Françoise
Montenay, administrateur, une mission particulière d’étude
portant sur l’attractivité des magasins à l’enseigne GO Sport. Le
conseil d’administration a décidé de lui attribuer une rémunération
exceptionnelle à ce titre.
Modalités
La rémunération exceptionnelle s’établit à un montant total de
50 000 € et lui sera versée pour moitié au début de sa mission et
pour l’autre moitié à la fin de sa mission. Au cours de l’exercice
2010, Madame Françoise Montenay a perçu la somme de 25 000 €
à ce titre.
3. Avec la société GO Sport Polska, filiale de votre société
Nature et objet
En garantie d’une ligne de crédit d’un montant de 16 MPLN (soit
environ 4 M€) consentie à votre filiale, la société GO Sport Polska,
votre société a conféré à la banque Crédit Agricole Corporate
& Investment Bank SA un nantissement d’un compte d’instruments
financiers pour le même montant.