Bilancio dell'Impresa

2.2 Adeguatezza patrimoniale
A. INFORmAzIONI DI NAtuRA quAlItAtIVA
Il livello di adeguatezza patrimoniale della Banca è costantemente monitorato da idonee strutture in capo al “Retail Italy Planning” della Retail
Area che opera in stretto collegamento e coordinamento con le competenti funzioni dell’Istituto (Amministrazione e Finanza), della Retail Italy
Network Division (Remote Controls and Orm) e della Capogruppo UniCredit S.p.A. (Retail Credit Risks).
Nell’ambito del processo di pianificazione e gestione patrimoniale, Retail Italy Planning si attiva per l’espletamento di due sostanziali macroattività:
1) la verifica almeno trimestrale, in fase di consuntivi aziendali, del rispetto dei limiti patrimoniali richiesti dalla normativa di Vigilanza e definiti
nelle linee guida dettate dalla Capogruppo: Tier 1 ratio almeno pari al 6,4% , quale rapporto minimo definito fra il Patrimonio di vigilanza di
base e le attività ponderate per il rischio; Total Capital Ratio almeno pari al 10%, quale rapporto minimo definito fra il Patrimonio di vigilanza
e le attività ponderate per il rischio. Sono possibili deroghe a tali limiti, previa condivisione con la Capogruppo stessa e comunque entro i
livelli fissati dalle disposizioni di vigilanza vigenti. Con la stessa tempistica è parimenti verificata e analizzata la posizione patrimoniale della
Banca ai fini di vigilanza, con particolare riguardo agli assorbimenti patrimoniali correlati al rischio di credito (analisi dei c.d. Risk Weighted
Asset - attività di rischio ponderate), ai rischi di mercato (rischi del portafoglio di negoziazione e relativi strumenti derivati), ai rischi operativi
(rischi di subire perdite derivanti dall’inadeguatezza o dalla disfunzione di procedure, risorse umane e sistemi interni, oppure da eventi
esogeni) e agli altri requisiti patrimoniali richiesti;
2) la determinazione prospettica (almeno trimestrale) - in base agli andamenti attesi dall’evoluzione pianificata delle principali poste
patrimoniali ed economiche - del capitale necessario al rispetto dei suddetti vincoli e degli interventi reputati opportuni per il riallineamento
ai ratio “target”, attraverso l’elaborazione di proposte di soluzioni alternative o contestuali, quali aumenti di capitale, politiche di distribuzione
degli utili, emissione di strumenti di capitale computabili nel patrimonio supplementare, operazioni di cartolarizzazione, etc.. Gli interventi
individuati - analizzati e verificati in collaborazione con le competenti funzioni aziendali - sono altresì discussi e condivisi con l’omologa
funzione della Capogruppo (Capital Allocation) e, propedeuticamente alla fase attuativa, deliberati dal Consiglio di Amministrazione della
Banca.
Il quadro complessivo dell’adeguatezza patrimoniale è misurato dalla posizione patrimoniale complessiva, che ha lo scopo di individuare
l’ammontare della quota “libera” del patrimonio di vigilanza, e cioè quella parte dello stesso non assorbita dal rischio di credito (coefficiente di
solvibilità), dai rischi di mercato (rischi sul portafoglio titoli di negoziazione, rischio di cambio, rischio di concentrazione), dai rischi operativi o da
altri requisiti patrimoniali. In altri termini, essa rappresenta il margine disponibile per nuovi investimenti.
Al 31.12.2008 la posizione patrimoniale di UniCredit Banca (dati inclusivi del floor al 90% di Basilea I e dello “sconto” concesso alle banche
appartenenti ad un Gruppo Bancario) evidenzia un margine disponibile di 937.795 migliaia di euro (39,4% del patrimonio di vigilanza).
Il rapporto tra il patrimonio di base e le attività di rischio ponderate (Tier 1 ratio) risulta pari all’8,44%, mentre il coefficiente di solvibilità, che
scaturisce dal rapporto tra il Patrimonio di Vigilanza e le attività di rischio ponderate (Total Capital ratio) risulta pari al 13,20%, che si confronta
con un coefficiente di solvibilità richiesto da Banca d’Italia pari all’8%.
UniCredit Banca · Bilancio 2008 271