Retail Estates op de beurs

More documents

Recommendations

Info

110 Bijlage 42 Financiële instrumenten Retail Estates classifi ceert de renteswaps als een kasstroomafdekking waarbij is vastgesteld dat de afdekkingen eff ectief waren. Op deze swaps is bijgevolg cash fl ow hedge accounting toegepast, op grond waarvan de waardemutaties in deze swaps direct in het eigen vermogen zijn verantwoord en niet in de resultatenrekening opgenomen worden. De methode voor het bepalen van de eff ectiviteit van de hedge is als volgt: Prospectieve test: op ieder kwartaaleinde wordt nagegaan of er in de toekomst nog steeds een match is tussen de interest rate swap en de onderliggende fi nanciële verplichting. Retrospectieve test: op basis van ratio analyse wordt de betaalde interest op de onderliggende fi nanciële verplichting vergeleken met de vlottende rente cash fl ow van de swap waarbij de ratio tussen 80 en 125 dient te liggen. De marktwaarde van de renteswap bedraagt - 16 218 KEUR op 31 maart 2010 en wordt op kwartaalbasis vastgelegd door de emitterende fi nanciële instelling en wordt door ons geverifi eerd aan de hand van de verdiscontering van de toekomstige contractuele kasstromen op basis van overeenstemmende rentecurves. Reële waarde van de bankverplichtingen op jaareinde 31.03.10 31.03.09 in duizenden € Activa Passiva Activa Passiva Interest Rate Swap 293 16 511 340 14 160 De reële waarde van de instrumenten wordt uitsluitend bepaald aan de hand van gegevens die observeerbaar zijn voor het instrument (ofwel rechtstreeks ofwel onrechtstreeks) maar die geen genoteerde prijzen zijn in een actieve markt en bijgevolg behoren de IRS-contracten tot het niveau 2 van de fair value hiërarchie zoals bepaald in IFRS 7. Overzicht Swaps: 1) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 37 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,0475 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van december 2006 tot december 2016. 2) Intrest Rate Swap bij Fortis bank voor een notioneel bedrag van 9 916 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,14 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van maart 2008 tot maart 2013. 3) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 6 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,2075 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van oktober 2007 tot december 2016. 4) Intrest Rate Swap bij Fortis Bank voor een notioneel bedrag van 13 000 KEUR, met vaste rentevoet 4,07 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van maart 2007 tot september 2013. 5) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 5 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,08 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van maart 2008 tot maart 2018. 6) Intrest Rate Swap bij Fortis bank voor een notioneel bedrag van 10 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,77 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van juli 2007 tot juli 2017. 7) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 10 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,58 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van augsutus 2007 tot juli 2015. 8) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 6 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,39 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van januari 2008 tot augustus 2014. 9) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 20 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,60 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van mei 2007 tot februari 2015.
10) Intrest Rate Swap bij ING bank voor een notioneel bedrag van 14 500 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,361 % tegen een vaste rentevoet van 4,761% . Looptijd van juni 2008 tot juni 2015. 11) Intrest Rate Swap bij Dexia bank voor een notioneel bedrag van 10 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,87 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van oktober 2008 tot oktober 2013. 12) Intrest Rate Swap bij Dexia bank voor een notioneel bedrag van 15 000 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,92 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van juni 2008 tot november 2015. 13) Intrest Rate Swap bij KBC bank voor een notioneel bedrag van 9 300 KEUR, met een vaste rentevoet van 4,52 % tegen euribor 3 maanden. Looptijd van september 2008 tot oktober 2011. 14) Intrest Rate swap bij Dexia bank voor een notioneel bedrag van 15 100 KEUR, met een vaste rentevoet van 2,315% tegen euribor 3 maanden. Looptijd van maart 2010 tot september 2014. Bijlage 43 Verbonden partijen De verbonden partijen waarmee de vennootschap handelt zijn haar dochterondernemingen (zie bijlage 44) en haar bestuurders en directieleden. Bestuurders en directieleden De vergoeding voor de bestuurders en directieleden is opgenomen in de post “algemene kosten van de vennootschap” (zie bijlage 11): in duizenden € 31.03.10 31.03.09 Bestuurders 359 315 Totaal 359 315 De bestuurders en directieleden ontvangen bijkomend geen voordelen ten laste van de vennootschap. Retail Estates heeft geen directiecomité. Bijlage 44 Lijst van de geconsolideerde ondernemingen Onderstaande ondernemingen werden opgenomen in de consolidatie volgens de methode van de integrale consolidatie: Naam vennootschap Adres Ondernemingsnummer Gehouden deel van het kapitaal (in %) Belgium Retail 1 Luxemburg 8, Boulevard Royal L-2449 Luxembourg B 152250 100% Eeklo Invest Industrielaan 6 - 1740 Ternat 475 680 840 100% Electimmo Industrielaan 6 - 1740 Ternat 437 205 328 100% Finsbury Properties Industrielaan 6 - 1740 Ternat 878 249 777 100% Keerdok Invest Industrielaan 6 - 1740 Ternat 428 634 288 100% Solido Industrielaan 6 - 1740 Ternat 438 704 670 96,38% Jaarverslag 2009-2010 RETAIL ESTATES 111
Page 1 and 2:
09/10 Jaarverslag 2009-2010 R ETAIL
Page 3 and 4:
Kern cijfers Het boekjaar van Retai
Page 5 and 6:
Jaarverslag 2009-2010 RETAIL ESTATE
Page 7 and 8:
4. FINANCIËLE RISICO’S Looptijd
Page 9 and 10:
7. RISICO’S VERBONDEN AAN HET VER
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Door een volgehouden inspanning van
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Per eind maart 2010 heeft Retail Es
Page 19 and 20:
perifere winkelvastgoedmarkt positi
Page 21 and 22:
naam “Krügercenter”, dewelke 2
Page 23 and 24:
4. Beheer van de vastgoedportefeuil
Page 25 and 26:
5.4. De Buitengewone Algemene Verga
Page 27 and 28:
Uiteraard heeft deze negatieve waar
Page 29 and 30:
Bestemming van het resultaat De Raa
Page 31 and 32:
“ Corporate governance draagt bij
Page 33 and 34:
• alleen of gezamenlijk met een v
Page 35 and 36:
Niet-uitvoerende Bestuurders Jean-L
Page 37 and 38:
gedelegeerd bestuurder die haar reg
Page 39 and 40:
Ingevolge de bepalingen van de Wet
Page 41 and 42:
In het afgelopen boekjaar was een v
Page 43 and 44:
Inkoop aandelen De vennootschap bez
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
in mio EUR PRESTATIES 1. Beurskapit
Page 49 and 50:
3. Dividend Het voorstel van de Raa
Page 51 and 52:
6. Olo Vastgoed wordt door een aant
Page 53 and 54:
LIQUIDITY PROVIDER Sinds 1 april 20
Page 55 and 56:
Strikt vergunningsbeleid beperkt he
Page 57 and 58:
Vandaag zijn er een tiental institu
Page 59 and 60:
Retailparks zijn winkelpanden die d
Page 61 and 62: Handelsactiviteit van de huurders H
Page 63 and 64: Huurprijs - per m² De verschillen
Page 65 and 66: Gemeente Adres m² Aalst Brusselses
Page 67 and 68: Gemeente Adres m² Liège Grivegné
Page 69 and 70: Gemeente Adres m² Boulevard des G
Page 71 and 72: De portefeuille van Immobilière Di
Page 73 and 74: Perifere winkelmarkt levert stabiel
Page 75 and 76: WINST- EN VERLIESREKENING (in duize
Page 77 and 78: EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN (i
Page 79 and 80: wettelijke beschikbare (portefeuill
Page 81 and 82: in duizenden € 31.03.10 31.03.09
Page 83 and 84: IFRS 7 Financial Instruments - Disc
Page 85 and 86: na uitvoering worden deze kosten ge
Page 87 and 88: Wanneer de Retail Estates nv overga
Page 89 and 90: IV Gesegmenteerde informatie Aangez
Page 91 and 92: Bijlage 2 Met verhuur verbonden kos
Page 93 and 94: Bijlage 9 Beheerskosten Beheerskost
Page 95 and 96: Bijlage 12 Resultaat op verkopen va
Page 97 and 98: Bijlage 18 Aantal aandelen en winst
Page 99 and 100: Bijlage 22 Vastgoedbeleggingen en a
Page 101 and 102: Het belang in de dochteronderneming
Page 103 and 104: Bijlage 27 Belastingsvorderingen en
Page 105 and 106: Binnen de hierboven gestelde grenze
Page 107 and 108: Bijlage 33 Impact op de reële waar
Page 109 and 110: Bijlage 39 Overlopende rekeningen i
Page 111: Bijlage 41 Financiële activa en ve
Page 115 and 116: Verder werden gedurende het afgelop
Page 117 and 118: Bijkomende vermelding Het opstellen
Page 119 and 120: 2. ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA in du
Page 121 and 122: “ Retail Estates nv vergroot rege
Page 123 and 124: 2. aandelen met stemrecht uitgegeve
Page 125 and 126: Bank van België. De statuten kunne
Page 127 and 128: Aan de Raad van Bestuur wordt de be
Page 129 and 130: E. Resultaatverwerking Artikel 31 u
Page 131 and 132: 5. vastgoedcertifi caten zoals omsc
Page 133 and 134: In uitvoering van de besluiten van
Page 135 and 136: - het onder het eerste gedachtestre
Page 137 and 138: Delegatie van bevoegdheden Artikel
Page 139 and 140: Artikel 16 Behalve in geval van ove
Page 141 and 142: terzake, moet de algemene vergaderi
Page 143 and 144: De commissaris(sen) geeft (geven) a
Page 145 and 146: ONTBINDINGVEREFFENING Artikel 35 In
Page 147 and 148: Jaarverslag Jaarverslag Jaa aarv rv
Page 149 and 150: LEXICON Aanschaffi ngswaarde Dit is
Page 151 and 152: Koers/winst verhouding Deze ratio (
Page 153 and 154: Vastgoed portefeuille fRoyENNES HER
show all

Retail Estates op de beurs

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?