Resultater i 2008 - Novo Nordisk
Resultater i 2008 - Novo Nordisk
Resultater i 2008 - Novo Nordisk
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Aktionærinformation Ledelsens afl ønning<br />
Enhver mistanke, klage eller anden henvendelse<br />
undersøges og registreres af<br />
revisionskomitéen. Eftersom <strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong><br />
ønsker at tilskynde til, at medarbejderne i<br />
god tro indberetter enhver overtrædelse,<br />
samtidig med at man søger at undgå at<br />
ødelægge uskyldige personers omdømme<br />
i forbindelse med uretmæssig mistanke<br />
om svig, gennemføres undersøgelserne<br />
under størst mulig fortrolighed, uden at<br />
der gås på kompromis med ønsket om en<br />
tilbundsgående og grundig undersøgelse.<br />
Selskabets ledelse<br />
Bestyrelsen har overdraget ansvaret for<br />
selskabets daglige drift til koncerndirektionen,<br />
som består af den administrerende<br />
direktør og fi re koncerndirektører (se s. 48).<br />
Koncerndirektionens ansvar omfatter virksomhedens<br />
organisation samt fordeling af<br />
ressourcer, fastlæggelse og implementering<br />
af strategier og politikker, retning og mål<br />
samt rettidig rapportering og information til<br />
bestyrelsen og <strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong>s interessenter.<br />
Koncerndirektionen mødes mindst én gang<br />
om måneden og ofte hyppigere.<br />
Bestyrelsen udpeger koncerndirektørerne<br />
og fastlægger deres afl ønning. Formandskabet<br />
fører tilsyn med koncerndirektørernes<br />
indsats.<br />
Ledelsens<br />
afl ønning<br />
Bestyrelsesmedlemmer<br />
Vederlaget til bestyrelsen svarer til vederlaget<br />
i andre større danske virksomheder,<br />
og nærmere oplysninger om vederlaget til<br />
de enkelte bestyrelsesmedlemmer kan ses<br />
på s. 80.<br />
Vederlaget til bestyrelsesmedlemmer godkendes<br />
af den ordinære generalforsamling<br />
i forbindelse med godkendelsen af årsrapporten,<br />
og eventuelle forslag til ændringer<br />
meddeles på forhånd. Fra og med 2009 vil<br />
vederlaget til bestyrelsen være et særskilt<br />
punkt på dagsordenen for den ordinære<br />
generalforsamling.<br />
Hvert bestyrelsesmedlem modtager et fast<br />
årligt vederlag. Bestyrelsesmedlemmerne<br />
modtager et fast beløb (basisvederlag),<br />
mens formandskabet får et multiplum<br />
heraf: Formanden modtager 2,5 gange<br />
basisvederlaget, og næstformanden 1,5<br />
gange basisvederlaget. Arbejde i revi-<br />
44 <strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong> Årsrapport <strong>2008</strong><br />
Assurance<br />
Ekstern revision<br />
Selskabets regnskabsafl æggelse samt<br />
de interne kontroller over rapporteringsprocessen<br />
gennemgås og revideres<br />
af en ekstern revisor, der er valgt på<br />
selskabets ordinære generalforsamling.<br />
Revisor varetager aktionærernes og<br />
offentlighedens interesser (se s. 114).<br />
Revisor indberetter væsentlige forhold<br />
af regnskabsmæssig art og væsentlige<br />
svagheder i det interne kontrolmiljø til<br />
bestyrelsen via revisions komitéen samt i<br />
revisionsprotokollen.<br />
Som led i <strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong>s erklærede målsætning<br />
om økonomisk, miljømæssig og<br />
social ansvarlighed medtager selskabet<br />
efter eget valg en assurance-erklæring om<br />
ikke-fi nansiel rapportering i årsrapporten<br />
(se s. 115). Revisor sikrer, at den ikke-fi nansielle<br />
rapportering er fuldstændig, dækker<br />
væsentlige aspekter og er lydhør over for<br />
aktionærerne.<br />
Intern revision<br />
Den interne revisionsfunktion yder uafhængig<br />
og objektiv assurance primært<br />
angående intern kontrol og ledelse. For<br />
at sikre, at funktionen arbejder uaf-<br />
sionskomitéen giver medlemmerne ret<br />
til en yderligere afl ønning på 0,5 gange<br />
basisvederlaget, mens formanden for<br />
revisionskomitéen modtager 1,25 gange<br />
basisvederlaget.<br />
De enkelte bestyrelsesmedlemmer kan påtage<br />
sig specifi kke ad hoc-opgaver, der ligger<br />
ud over bestyrelsens normale opgaver.<br />
I sådanne tilfælde fastsætter bestyrelsen et<br />
fast vederlag for arbejdet. Dette er tilfældet<br />
med forsknings- og udviklings facilitatoren.<br />
Udgifter til f.eks. rejse og ophold i forbindelse<br />
med bestyrelsesmøder samt relevant<br />
uddannelse refunderes. På den ordinære<br />
generalforsamling i 2009 vil der blive stillet<br />
forslag om, at alle bestyrelsesmedlemmer<br />
med bopæl uden for Danmarks grænser<br />
skal modtage en fast rejsegodtgørelse<br />
pr. møde, de deltager i i Danmark. Der<br />
vil ikke blive udbetalt rejsegodtgørelse til<br />
bestyrelsesmedlemmerne i forbindelse med<br />
bestyrelsesmøder uden for Danmark.<br />
hængigt af selskabets daglige ledelse,<br />
godkendes dens charter, auditplan og<br />
budget af revisionskomitéen. Formanden<br />
for revisionskomitéen skal godkende<br />
ansættelse, afl ønning og eventuel afskedigelse<br />
af lederen af den interne revisionsfunktion.<br />
Intern kontrol<br />
<strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong>s risikostyring og interne<br />
kontrolmiljø med hensyn til rapporteringsprocesserne<br />
har til formål effektivt at<br />
kontrollere risikoen for væsentlig fejlinformation.<br />
En detaljeret beskrivelse af<br />
det implementerede interne kontrolmiljø<br />
og risikostyringssystemet i relation til de<br />
fi nansielle rapporteringsprocesser kan ses<br />
på novonordisk.com/about_us.<br />
<strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong> efterlever den amerikanske<br />
Sarbanes–Oxley Act, Section 404, som<br />
kræver detaljeret dokumentation for tilrettelæggelse<br />
og gennemførelse af regnskabsafl<br />
æggelsen. <strong>Novo</strong> <strong>Nordisk</strong> skal sikre, at der<br />
ikke er væsentlige svagheder i de interne<br />
kontroller, som kunne føre til væsentlig<br />
fejlinformation i regnskabet. Selskabets<br />
konklusion og revisionens evaluering af<br />
disse processer fremgår af den såkaldte<br />
Form 20-F, der indsendes til det amerikanske<br />
børstilsyn.<br />
Bestyrelsesmedlemmerne får ikke tilbudt<br />
aktieoptioner, tegningsrettigheder eller<br />
andre incitamentsordninger.<br />
Koncerndirektører<br />
Formandskabet fremsætter forslag om<br />
koncerndirektørernes afl ønning, som skal<br />
godkendes af hele bestyrelsen. En oversigt<br />
over koncerndirektørernes løn for <strong>2008</strong><br />
kan ses på s. 81.<br />
Afl ønningen sammenholdes hvert år med<br />
niveauet i tilsvarende større danske virksomheder<br />
med internationale aktiviteter.<br />
Desuden vurderes afl ønningen i forhold til<br />
tilsvarende stillinger i den internationale<br />
lægemiddelindustri.<br />
Koncerndirektørernes afl ønning består af<br />
en fast grundløn, en kortsigtet kontant bonus,<br />
en langsigtet aktiebaseret incitamentsordning,<br />
pensioner og andre ydelser. Afl ønningen<br />
til koncerndirektører udstationeret
Change language