2006 - im Landkreis Waldeck Frankenberg

Nach der am 18. Mai 2004 neu gefassten Verbandssatzung entfallen auf die
Verbandsmitglieder folgende Anteile:
Landkreis Waldeck-Frankenberg 861 Anteile
Stadt Korbach 139 Anteile
Die Bilanz zum 31. Dezember 2004 weist ein Eigenkapital von 36.086.372 EUR aus.
Nach Abzug der Steuern ergab sich ein Jahresgewinn von 2.636.334 EUR, der an
die Mitglieder ausgeschüttet wurde. Nach dem Wirtschaftsplan 2005 wird ein
Jahresgewinn von 2.220.000 EUR erwartet.
C) E r l ä u t e r u n g e n
zu den größeren Einnahmen und Ausgaben des Verwaltungshaushalts, die von den
Ansätzen des Vorjahres erheblich abweichen (§ 15 Abs. 1 Ziff. 1 GemHVO).
1. Allgemeines
Die Erläuterungen zu den größeren Einnahmen und Ausgaben des Verwaltungshaushalts,
die von Ansätzen des Vorjahres erheblich abweichen, befinden sich
jeweils auf den entsprechenden Seiten im Tabellenteil. Es wird darauf Bezug
genommen.
2. Erläuterungen zum Sammelnachweis Personalausgaben (Grp. 4000)
Der Gesamtaufwand beläuft sich auf 23.243.150 EUR, das sind gegenüber dem
Vorjahr 1.013.050 EUR mehr. Die Steigerung resultiert in erster Linie aus der
Veranschlagung der Ausgaben für die „kommunalisierten“ Beamten und Beschäftigten
für ein volles Kalenderjahr. Die Personalausgaben für die Volkshochschule
werden mit Rücksicht auf die Budgetierung der dortigen Ansätze außerhalb des
Sammelnachweises im Unterabschnitt 01.3500 besonders dargestellt. Die gegenseitige
Deckungsfähigkeit mit den übrigen Personalausgaben bleibt hiervon jedoch
unberührt (§ 18 Abs. 1 GemHVO).
Als Zielsetzung ist vorgesehen, gegenüber der rechnerisch ermittelten Summe
0,3 Mio. EUR einzusparen.
3. Erläuterungen zum Stellenplan (ohne Sondervermögen)
Mit der Gliederung des Stellenplanes wurde der organisatorischen Neuordnung
der Kreisverwaltung Rechnung getragen. Außerdem sind die Vorgaben des Tarifvertrages
für den öffentlichen Dienst umgesetzt und die früheren Stellenpläne
„Angestellte“ und „Arbeiter“ in dem Stellenplan „Beschäftigte“ zusammengefasst.
Erstmals ist eine Übersicht über die vorgesehene Zahl der Beamten im Vorbereitungsdienst,
der Auszubildenden und der Praktikanten als Anlage dem Stellenplan
beigefügt (gem. § 6 Abs. 5 GemHVO).