2006 - im Landkreis Waldeck Frankenberg

Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
540 Löhne und Gehälter
Die Personalaufwendungen wurden unter Berücksichtigung der in der Stellenübersicht
ausgewiesenen Stellen auf Basis der vom Kreispersonalamt zur
Verfügung gestellten Daten ermittelt.
Personalkostenreduzierungen ergeben sich vor allem im Reinigungsbereich,
aber auch bei den Vergütungen im Innendienst und bei den Hausmeistern
sind Einsparungen zu verzeichnen. Erstmalig werden in diesem Jahr Beträge
für die Bildung von Rückstellungen für Überstunden und Urlaub mit einkalkuliert.
Aufgrund des enormen Investitionsprogramms, das in den nächsten Jahren
mit dem Ziel der konjunkturellen Belebung und der Stärkung der heimischen
Wirtschaft umgesetzt werden soll, ist zur Gewährleistung der Ziele eine Unterstützung
im technischen Bereich in Frankenberg (Eder) unerlässlich. Selbst,
wenn viele der vorgesehenen Maßnahmen von externen Planern betreut werden,
sind dennoch die Bauherrenaufgaben einschließlich der Auftragserteilung
und Budgetkontrolle seitens des Eigenbetriebes zu erbringen. Aus diesem
Grund sollen mit einem Teil der Abwicklung externe Dienstleister für einen
Zeitraum von maximal drei Jahren beauftragt werden. Deckungsmittel stehen
durch die zuvor genannten Einsparungen zur Verfügung.
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung
550 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgungen und Unterstützung
Bei den sozialen Abgaben und Aufwendungen für die Altersversorgung und
Unterstützung kommt es ebenfalls zu Einsparungen. Erstmalig mitkalkuliert
sind Ansätze für die Rückstellung für Altersteilzeit.
Abschreibungen
560 Abschreibungen
Die Abschreibung wird aufgrund einer Vorgabe der Kreisverwaltung nicht am
tatsächlichen Werteverzehr, sondern an dem tatsächlichen Aufwand für die
Tilgung festgemacht.