2006 - im Landkreis Waldeck Frankenberg

Die Rechnungsergebnisse des Verwaltungshaushalts blieben bei den Einnahmen
um rd. 2,3 Mio. EUR (-1,9 v.H.) und bei den Ausgaben um rd. 3,9 Mio. EUR (-2,9
v.H.) hinter der Veranschlagung zurück. Im Haushaltsvollzug konnte der Fehlbedarf
um 1.626.505 EUR auf rd. 12,6 Mio. EUR reduziert werden. Positive Wirkungen
ergaben sich neben einem niedrigerem Zuschussbedarf im Einzelplan 4 – Soziale
Sicherung sowie einer niedrigeren Umlage an den LWV auch durch Einsparungen
bei den Zuschüssen an den Wirtschaftsplan des Gebäudemanagements aufgrund
des „Sale-and-lease-back“-Projektes. Dem standen Abschluss verschlechternd um
725.000 EUR niedrigere Schlüsselzuweisungen sowie Mindereinnahmen aus
Besonderen Finanzzuweisungen und niedrigere Zuweisungen aus der Grunderwerbsteuer
gegenüber.
Die Einnahmen und Ausgaben des Vermögenshaushalts sind um 3,8 Mio. EUR
(53,7 v. H.) niedriger. Ursächlich hierfür ist in erster Linie eine umfangreiche Bereinigung
der Haushaltsreste beim Kreisstraßenbau aufgrund zeitlicher Verschiebungen
einzelner Investitionsmaßnahmen. Im gesamten Vermögenshaushalt konnten alte
Haushaltsausgabereste in Höhe von rd. 2,7 Mio. EUR in Abgang gestellt und neue
Haushaltsansätze in Höhe von 339 TEUR erspart werden.
Die Summe der aufgenommenen Kredite beträgt im Rechnungsergebnis 2.313.475
EUR. Der Soll-Schuldenstand erhöhte sich von 49.468 TEUR auf 49.846 TEUR am
Ende des Haushaltsjahres; das kassenmäßige Ist-Ergebnis lag bei 47.919 TEUR.
Am 22. März 2004 hat der Kreistag „Richtlinien über die Anlage von Mitteln des
Kassenbestandes und der Rücklagen“ verabschiedet. Danach sind der Allgemeinen
Rücklage 20 Mio. EUR entnommen und in eine Sonderrücklage „Zukunftssicherung“
eingebracht worden. Beim Jahresabschluss wurde der Allgemeinen Rücklage aus
den Zinserträgen der Anlage des Verkaufserlöses aus den Anteilsverkäufen VEW
und EAM zum Ausgleich des Wertverlustes ein Betrag von 100.000 EUR zugeführt.
Die Allgemeine Rücklage beträgt zum Ende des Haushaltsjahres 2004 rd. 29.509
TEUR und überschreitet damit den gesetzlichen Mindestbestand.
Die Umlagesätze des Kreises betrugen in 2004:
Kreisumlage 42,0 v.H.
(Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 2,0 v.H.)
Zuschlag zur Kreisumlage 8,0 v.H.
(Schulumlage)