BILANCIO - Cassa di Risparmio di San Miniato

24Relazione del Consiglio di Amministrazione sulla GestioneBilancio 2008consentono soluzioni variegate e correlate anche alle dimensioni delle imprese. L’appetibilità di un modello digovernance dipende dalle scelte dell’autonomia organizzativa di ogni operatore, non dalle regole. Il sistemabancario apprezza che siano ispirate a questo obiettivo le disposizioni della Banca d’Italia.Il provvedimento governativo sul trattamento degli interessi passivi, che va a colpire la materia prima con laquale opera l’industria bancaria, aggrava una situazione già molto penalizzante. La riduzione dell’aliquota dideducibilità delle perdite sui crediti e la rateizzazione in ben diciotto anni dell’eccedenza costituisce unosvantaggio competitivo nei confronti delle banche degli altri paesi europei, rendendo più onerosiaccantonamenti che altrove sono favoriti e considerati una pratica virtuosa di rafforzamento patrimoniale. Lebanche italiane sono consapevoli delle difficoltà del Paese e comprendono i progetti enunciati dal Governo persostenere la congiuntura. Ma devono considerare i provvedimenti che le riguardano in un’ottica distraordinarietà. Sono dunque fiduciose che la pressione fiscale cui sono soggette sia ricondotta nei tempi piùstretti a condizioni compatibili con la capacità di competere a livello internazionale.Le norme sull’estinzione anticipata e sulla portabilità dei mutui hanno tardato a tradursi in pratica, anche perdifficoltà applicative. In aprile, la Vigilanza ha sollecitato le banche ad adeguarvisi in pieno, riducendo tempi eadempimenti necessari, e ha prescritto specifici obblighi di informazione al cliente sull’esercizio dei propridiritti; l’Autorità garante della concorrenza e del mercato ha avviato indagini per verificare l’esistenza dipratiche commerciali scorrette. Una recente iniziativa governativa, da perfezionare d’intesa con il sistemabancario, mira a facilitare la rinegoziazione dei mutui a tasso variabile, per stabilizzare l’importo delle rate. Laristrutturazione del debito può arrecare sollievo alle famiglie; giovare in prospettiva alle stesse banche,riducendo i casi di insolvenza. Deve in ogni caso essere lasciato il massimo spazio all’operare della concorrenzanell’offerta delle migliori condizioni ai clienti.La Banca d’Italia ha di recente richiamato l’attenzione sulla commissione di massimo scoperto, un istituto pocodifendibile sul piano della trasparenza. L’indirizzo del sistema è quello di pervenire ad una sostituzione, dove lanatura del rapporto di credito lo richieda, con una commissione commisurata alla dimensione del fidoaccordato, come avviene in altri paesi. Una simile innovazione richiede un complesso adattamento della prassidelle banche. Essa però dovrebbe essere avviata con decisione, proponendo il cambiamento ai nuovi clienti,anche per evitare il rischio che la questione sia risolta con gli strumenti imperativi della legge.Lo sviluppo di un buon sistema per la risoluzione stragiudiziale delle controversie può fornire un contributorilevante al miglioramento delle relazioni tra intermediari e clientela. A conclusione della consultazione con isoggetti interessati la Banca d’Italia ha deciso di presentare una proposta al CICR per disciplinare, in attuazionedi norme di legge, un nuovo sistema di ombudsman.A seguito della grave crisi del sistema finanziario internazionale, ai provvedimenti adottati dal Governonella prima metà di ottobre, volti a tutelare i risparmiatori e mantenere adeguati livelli di liquidità ecapitalizzazione delle banche, si sono aggiunte di recente ulteriori misure che mirano a un rafforzamentocomplessivo della capacità del sistema di finanziare l’economia. Il decreto legge 9 ottobre 2008, n. 155,convertito con modificazioni nella legge 4 dicembre 2008, n. 190, autorizza il Ministero dell’Economia e dellefinanze a fornire, per tre anni, la garanzia integrativa dello Stato sui depositi bancari al dettaglio, rafforzandoin tal modo il sistema di tutela dei depositanti nel nostro paese, già caratterizzato da un elevato livello diprotezione. Sono previste inoltre misure di emergenza, quali il ricorso alle procedure di gestione delle crisianche in caso di grave illiquidità della banca e una semplificazione della prestazione di finanziamenti da partedella Banca d’Italia agli intermediari per far fronte a esigenze di liquidità. L’articolo 1 bis del decreto legge155/2008, che è stato introdotto in sede di conversione in legge e che riproduce sostanzialmente i contenuti deldecreto legge 13 ottobre 2008, n. 157, prevede tre strumenti a sostegno della liquidità bancaria, disciplinati daldecreto ministeriale di attuazione emanato il 27 novembre 2008. Fino al dicembre del 2009 il Ministerodell’Economia e delle finanze può fornire la garanzia statale sulle nuove passività delle banche italiane condurata residua compresa fra tre mesi e cinque anni e non computabili nel patrimonio di vigilanza dell’emittente.