BILANCIO - Cassa di Risparmio di San Miniato

74Relazione del Consiglio di Amministrazione sulla GestioneBilancio 2006ATTIVITA’ DI RISK MANAGEMENT E COMPLIANCENel corso del 2008 il contributo della struttura di Risk Management e Compliance inserita in staff allaDirezione Generale, oltre alla complessa attività riguardante il processo ICAAP (processo interno diautovalutazione dell’adeguatezza patrimoniale) trattato più in dettaglio nel paragrafo successivo è stato rivoltoalle seguenti tematiche:1. Rischi OperativiLa Banca, nel corso dell’anno, ha continuato l’attività di identificazione delle perdite operative, rilevate aconto economico, ed il loro inserimento nel database, messo a disposizione dal CSE, per la creazione di seriestoriche di dati inerenti le perdite verificatesi, necessarie per elaborazioni statistico attuariali. Nell’attività inesame è stata data importanza sia alla misurazione delle perdite operative rilevate, in modo da comprendernele cause e prevenirne ulteriori probabili effetti che possono derivare dall’operatività, che agli interventi sullefonti potenziali di rischio e sul sistema dei controlli interni. Per fronteggiare entrambe le esigenze è statautilizzata una metodologia che prevede l’utilizzo di strumenti di analisi qualitativa e quantitativa. In particolare,l’analisi qualitativa consiste nell’applicazione di tecniche di valutazione del rischio, tese ad individuare i rischipotenziali, prima che si verifichino le perdite, e nel mettere in luce le possibili cause per definire le opportunestrategie di intervento. Particolare attenzione è stata attribuita ai sottoprocessi significativamente impattatidall’introduzione della MIFID.2. Normativa sulla “Compliance”La Banca nell’ambito del progetto finalizzato all’espletamento degli adempimenti previsti dalla nuoveIstruzioni di Vigilanza in tema di conformità alle normative ha collocato la funzione nell’ambito della strutturadi “Risk Management”, individuandone il responsabile come “Compliance Officer”. Al Compliance Officer èattribuita la responsabilità del coordinamento dei soggetti appartenenti alle strutture aziendali che partecipanoalla funzione di compliance. Il Consiglio di Amministrazione, sentito il Collegio Sindacale, ha deliberato le“politiche del rischio di conformità”. La soluzione organizzativa adottata è quella caratterizzata dall’istituzionedella funzione di Compliance imperniata su una forte integrazione tra i diversi livelli di controllo interno ed ildecentramento delle attività finalizzate al contenimento del rischio. Per quanto attiene alla gestione del rischiodi conformità presso le banche del Gruppo, viene definito di supportare lo svolgimento di tale attività attraversola formalizzazione di un “accordo di esternalizzazione” che preveda quale fornitore del servizio la Capogruppo,individuando nel Compliance Officer, il responsabile della fornitura del servizio in outsourcing. La funzione hadefinito una metodologia gestionale del rischio di non conformità rappresentata dalle “matrici dei rischi”.Nell’ambito del periodo di riferimento la funzione ha effettuato le seguenti attività suddivise per modalità diazione:• AdviceLa funzione ha interessato le varie strutture aziendali sulle innovazioni normative intervenute nel periododi riferimento avvalendosi anche della prodotto ABIcs distribuito dall’Associazione di categoria.• GuidanceLa funzione ha supportato la Direzione nella definizione delle “Politiche di gestione del rischio di nonconformità” deliberate dal Consiglio di Amministrazione. Inoltre sono state svolte le seguenti principali attività:- definizione sistema gestione attività di assessment e measurement “Matrice dei rischi”;- supporto al gruppo di lavoro per recepimento Direttiva 2004/39/CE MiFID – “Market in FinancialInstruments Directive”;- supporto al gruppo di lavoro per il recepimento del D.Lgs. 231/2007 – “Prevenzione dell’utilizzo delsistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo”;- supporto al gruppo di lavoro per recepimento L. 126/2008 “Rinegoziazione dei mutui” e D.L. 185/2008“Misure anticrisi”;