HSE GESCHÄFTSBERICHT 2012 - HSE AG

Konzernlagebericht | HSE-konzern 113
Die im HSE-Konzern generierte Gesamtleistung (Umsatzerlöse,
Bestandsveränderungen und aktivierte Eigenleistungen)
beläuft sich im Geschäftsjahr 2012 auf 1.989 Mio. €. Im
Jahresvergleich ist ein Rückgang um 14,4 % zu verzeichnen.
Ursächlich für diese Entwicklung sind insbesondere geringere
Handelsumsätze bedingt durch das planmäßig rück läufige
vertriebliche Endkundengeschäft für eine ehemalige Mitgesellschafterin
der citiworks AG. Daneben werden gestiegene
Umsätze aus Netzentgelten geringere Umsätze aus technischen
Dienstleitungen ausgewiesen.
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 72 Mio. € um
36,6 Prozent über dem Vorjahresniveau. In der Entwicklung bilden
sich insbesondere Erträge aus der teilweisen Veräußerung
der Anteile an der Stadtwerke Freiberg AG ab. Die Erträge aus
der Auflösung von Rückstellungen liegen mit 26 Mio. € leicht
unter dem Vorjahresniveau und betreffen mit rund 9 Mio. € eine
die korrespondierende Rückstellung mindernde Bezugskostenentlastung.
Bezogen auf die Betriebsleistung minderte sich der Materialaufwand
leicht überproportional um 17,9 Prozent auf 1.580
Mio. €. Der Materialaufwand enthält eine unter Berücksichtigung
der vorgenannten Zusatzvereinbarung notwendige
stichtagsbezogene marktbezogene Risikovorsorge für langfristige
Strombezugsverträge von insgesamt 19 Mio. €. Im Vorjahr
war der Materialaufwand diesbezüglich mit 21 Mio. € belastet.
Der Rohertrag konnte im Vergleich zum Vorjahr um 7 Mio. € auf
409 Mio. € gesteigert werden.
regenerative Erzeugeranlagen mehr als kompensiert. Die sonstigen
betrieblichen Aufwendungen liegen im Wesentlichen
aufgrund höherer notwendiger Risikovorsorge für rechtliche
Unwägbarkeiten und gestiegenen IT-Aufwendungen um rund
16 Mio. € über dem Niveau des Vorjahres.
Prägend auf das Finanzergebnis wirkt die teilweise Abwertung
der Anteile an der Gemeinschaftskraftwerk Irsching GmbH von
8 Mio. € sowie der erstmals ganzjährig anfallende Zinsaufwand
aus der im Jahr 2011 begebenen Anleihe der HSE Netz
AG. Insgesamt stellt sich ein negatives Finanzergebnis in Höhe
von − 46 Mio. € ein.
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich
auf 17 Mio. €. Im Steueraufwand saldieren sich die Effekte aus
der Auflösung einer Rückstellung für steuerliche Risiken mit
der korrespondierenden Korrektur einer aktiven latenten Steuer.
Der Konzernjahresüberschuss beläuft sich auf 2 Mio. €.
Ereignisse nach dem Schluss des Geschäftsjahrs
Pflichtgemäß wird zudem berichtet, dass wertaufhellende
bilanzierungspflichtige Vorgänge von besonderer Bedeutung
nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten sind.
Ausblick
Der HSE-Konzern sieht sich in den kommenden Geschäftsjahren
vor großen Herausforderungen und Aufgaben, deren
Bewältigung bzw. konsequente Umsetzung zu einer Steigerung
der Ertragskraft des Konzerns führen werden.
In der Entwicklung des Personalaufwands + 15 Mio. € sind
auch die belastenden Sondereffekte aufgrund personeller Veränderungen
erkennbar. Die Abschreibungen liegen um 6,3 Prozent
über dem Niveau des Vorjahres. Hier wird der Effekt aus
einer rückläufigen Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwerte
durch eine notwendige Abwertung des im Bau befindlichen
GTKW und gestiegene planmäßige Abschreibung auf
Ein Schwerpunkt der Strategie wird im Jahr 2013 auf der
Intensivierung der vertriebsseitigen Marktbearbeitung auch
im angestammten Vertriebsgebiet liegen. Hierzu werden Maßnahmen
ergriffen, die durch Optimierung bestehender Vertriebsstrukturen
Freiräume zur Intensivierung der Marktbearbeitung
schaffen werden. Daneben wird auch der Ausbau
des Geschäftsfelds der Energieeffizienzdienstleistungen weiter