T - Raiffeisen

Einen wesentlichen Bestandteil des Marktrisikos stellen die
Derivatepositionen dar. Der Risikogehalt der abgeschlossenen
derivativen Geschäfte wird täglich analysiert und
fließt ebenfalls in das tägliche Reporting an den Vorstand
ein. Somit ist gewährleistet, dass der Vorstand auch über
diese Geschäfte immer zeitnah informiert ist. Eine detaillierte
Übersicht über die Struktur dieser Geschäfte ist unter
Punkt (31) Derivative Finanzinstrumente ersichtlich.
Die Fremdwährungspositionen werden zentral von der
Hauptabteilung Treasury in der Abteilung Devisenhandel &
Sales gesteuert. Das daraus entstehende Fremdwährungsrisiko
der RLB NÖ-Wien wird durch ein detailliertes
Limitsystem begrenzt. Das Limitsystem wird auf Vorschlag
des Risikocontrollings Gesamtbank vom Vorstand jährlich
aktualisiert beschlossen. Die Einhaltung dieses Limitsystems
wird täglich durch die Abteilung Risikocontrolling
Gesamtbank kontrolliert und damit deren Einhaltung
sichergestellt.
Somit unterliegen alle Fremdwährungspositionen der
laufenden Beobachtung, Kontrolle und Steuerung.
Liquiditätsrisiko
Das Liquiditätsrisiko umfasst das Risiko, dass die Bank
ihre gegenwärtigen und zukünftigen Zahlungsverpflichtungen
nicht vollständig und zeitgerecht erfüllen kann.
Das Liquiditätsrisiko kann in verschiedenen Formen
schlagend werden. Als wichtigste Einflussgrößen im
Rahmen der Liquiditätssteuerung sind die externen Marktfaktoren
zu nennen, wie die Verknappung der Liquidität im
Interbankengeschäft. Die Mehrkosten für die Refinanzierung
durch die Inanspruchnahme zusätzlicher Finanzierungsquellen
oder Kreditlinien unter Zeitdruck sind ein
weiterer Risikoauslöser. Das Liquiditätskostenrisiko wird in
der RTFA seit 2007 auf Basis einer Szenarioanalyse
angesetzt.
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Die RLB NÖ-Wien hat das Bestreben, zu jedem Zeitpunkt
zahlungsfähig zu sein. Um dieses Ziel sicherzustellen, hat
die RLB NÖ-Wien gemeinsam mit der Raiffeisen-
Holding NÖ-Wien und den Raiffeisenbanken in Niederösterreich
im Jahr 2007 ein entsprechendes Limitsystem
ausgearbeitet. Die RLB NÖ-Wien hat für die Raiffeisenbankengruppe
NÖ-Wien (Raiffeisen-Holding NÖ-Wien,
RLB NÖ-Wien und NÖ Raiffeisenbanken) das Liquiditätsmanagement
übernommen und erstellt laufende Liquiditätsprofile.
Für einen eventuellen Krisenfall wurde auch ein
entsprechender Notfallsplan festgelegt, dessen Ausführung
vom Liquiditätsmanagement-Gremium (LIMA-
Gremium) in Krisenfällen veranlasst wird. Zu diesem
Zweck werden periodisch jene Aktiva analysiert, die binnen
1 Woche oder kürzer liquidierbar sind. Liquiditätssteuerung
erfolgt zentral in der Hauptabteilung Treasury.
Die Risikomessung dieser Risikoart wird auf Basis der
aggregierten Daten der Raiffeisenbankengruppe NÖ-Wien
(RBG NÖ-Wien) ermittelt und in der Risikotragfähigkeitsanalyse
der RLB NÖ-Wien angesetzt.
Die Liquiditätssituation in der RLB und in der RBG NÖ-
Wien wird durch zwei quartalsweise errechnete Modelle
dargestellt. Die "Operationale Liquidität" beschreibt die
Liquiditätssituation im Laufzeitenbereich 1 bis 24 Monate.
Dieses Modell wird nur für die RLB dargestellt, da hier die
kurzfristige Refinanzierung der RBG NÖ-Wien erfolgt. Das
daraus resultierende kurzfristige Liquiditätsrisiko wird
durch die direkte Teilnahme der RLB NÖ-Wien an den
Tenderoperationen der Europäischen Zentralbank und das
potenzielle hohe Tendervolumen minimiert.
Das zweite Modell, die "Strukturelle Liquidität", stellt die
langfristige Liquiditätssituation für alle Teilnehmer der RBG
NÖ-Wien ab 2 Jahren bis zum Laufzeitenbereich > 15
Jahre auf Einzelbasis und in aggregierter Form dar.