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Nachfolgende Tabelle zeigt die Buchwerte der Beteiligungen der RLB NÖ-Wien und deren Rating per 31.12.2007 und
31.12.2006:
BUCHWERT
BUCHWERT
in TEUR
31.12.2007 %-ANTEIL RATING 31.12.2006 %-ANTEIL RATING
Bankbeteiligungen 1.959.155 96,1% 1,5 1.629.127 99,1% 1,5
Banknahe Beteiligungen 79.575 3,9% 1,5 14.593 0,9% 1,5
Beteiligungen gesamt 2.038.730 100,0% 1,5 1.643.720 100,0% 1,5
Per 31. Dezember 2007 weisen sämtliche wesentlichen
Beteiligungen der RLB NÖ-Wien ein Rating von 1,5 auf.
Das Beteiligungsrating besteht analog dem Kreditrating
aus 10 Ratingsstufen. Die RLB NÖ-Wien verfügt damit
hinsichtlich ihrer Beteiligungen über eine gute Risikostruktur.
Vierteljährlich finden die gemäß Expertenschätzung
(im Problem- und Extremfall) ermittelten Risikopotenziale
und die Risikodeckungsmassen aus Beteiligungsunternehmen
Eingang in die periodisch auf Gesamtbankebene
durchgeführten Risikotragfähigkeitsanalyse.
Die von unabhängigen Wirtschaftsprüfern und dem Österreichischen
Raiffeisenverband jährlich durchgeführte
Unternehmensbewertung ist dafür ein wesentlicher
Inputfaktor.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken versteht die RLB NÖ-Wien
Verluste, die aufgrund von Fehlern in Systemen, Prozessen,
durch Mitarbeiter oder externe Risiken entstehen.
In dieser Definition sind die Rechtsrisiken eingeschlossen.
In der RLB NÖ-Wien werden die operationellen Risiken
laufend beobachtet und Maßnahmen zur Reduktion gesetzt.
Zur Reduktion von operationellen Risiken tragen
laufende Mitarbeiterschulungen, Notfallpläne und Backupsysteme
sowie die kontinuierliche Verbesserung der Prozessqualität
bei. Zur Minimierung des Risikos werden
Verfahrensregeln implementiert und Dienstanweisungen
erteilt. Bei allen Maßnahmen zur Begrenzung ist der
Kosten-/Nutzenaspekt zu berücksichtigen.
Die RLB NÖ-Wien verfügt über eine Schadensfallsdatenbank
mit historischen Daten ab 1999 und allen laufenden
Fällen ab 2001. Damit wurde die Basisvoraussetzung für
einen, über den Basisindikatoransatz hinausgehenden
Ansatz zum Management operationeller Risiken geschaffen.
Der Vorstand wird quartalsweise über die Entwicklung
aufgezeichneter Schadensfälle informiert. Zur Entwicklung
quantitativer Instrumente nimmt die RLB NÖ-Wien an
einem Projekt innerhalb des Raiffeisensektors teil.
Um hohes Risikopotenzial mit geringen Eintrittswahrscheinlichkeiten
zu identifizieren führt die RLB Self-
Assessments flächendeckend auf Bereichs- und
Abteilungsebene durch. Durch die bewusste Auseinandersetzung
mit den Schadensfällen kann auch eine Risikoreduktion
durch Lerneffekte erzielt werden.
Bei der Kategorisierung wird sowohl beim Self-
Assessment als auch bei der Schadensfallsammlung auf
die Unterteilung von „Risk Business“ zurückgegriffen.
Damit ist die RLB NÖ-Wien auf ein Benchmarking mit
diversen Datenpools gerüstet.
Derzeit wird das operationelle Risiko mittels Earnings-
Volatility-Methode ermittelt und in der Risikotragfähigkeitsanalyse
angesetzt.