Bilancio d'esercizio e consolidato 2012 - SALT \ Società Autostrada ...

S.A.L.T. p.a.
Allegato n. 16
Prospetto di riconciliazione tra l'aliquota IRES effettiva e quella teorica per gli esercizi 2012 e 2011
Importi in migliaia di euro
2012
2011
Risultato dell'esercizio ante imposte 57.840 64.972
Imposte sul reddito effettive 12.971 22,43% 13.015 20,03%
Minori imposte (rispetto all'aliquota teorica)
- minori imposte su dividendi 5.745 9,93% 5.252 8,08%
- plusvalenze in esenzione d'imposta
- altre variazioni in diminuzione 1.030 1,78% 239 0,37%
- effetto su differite riduzione aliquote /imposta sostitutiva su
deduzioni extracontabili
Maggiori imposte (rispetto all'aliquota teorica)
- oneri non deducibili
- altre variazioni in aumento (3.842) -6,64% (639) -0,98%
Imposte sul reddito teoriche 15.904 27,50% 17.867 27,50%
Prospetto di riconciliazione tra l'aliquota IRAP effettiva e quella teorica per gli esercizi 2011 e 2010
Importi in migliaia di euro
2012
2011
Valore aggiunto (base imponibile IRAP) 93.291 92.999
Imposta IRAP effettiva 4.272 4,58% 4.271 4,59%
Minori imposte (rispetto all'aliquota teorica)
- effetto su differite
riduzione aliquote
/imposta sostitutiva
su deduzioni
extracontabili
- altre variazioni in diminuzione 95 0,10% 88 0,09%
Maggiori imposte (rispetto all'aliquota teorica)
- altre variazioni in aumento (76) -0,08% (44) -0,05%
Imposte sul reddito teoriche (*) 4.291 4,60% 4.315 4,64%
(*) = si è tenuto conto della maggiorazione IRAP disposta dalla Regione Toscana
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