1992 - Geologische Bundesanstalt

5. Finanzbericht
Der Finanzbericht 1992 ist gegliedert in die Abschnitte
5.1. Budget- und Dispositionsvolumen - Kostenarten
5.2. Mittelzuordnung zu Kostenstellen
5.3. Programm- und betriebsbezogener Mitteleinsatz-Kostenträger
5.4. Vollkostenrechung
5.5. Entwicklungstendenzen 1992
In den einzelnen Abschnitten und den zugehörigen Abbildungen erfolgt auch ein Vergleich mit den Vorjahreszahlen,
wobei auf signifikante Veränderungen gegenüber 1991 besonders eingegangen wird.
Abschließend werden die aus dem Vergleich 1992 mit 1991 ablesbaren positiven und negativen Entwicklungstendenzen
der Finanzsituation der GBA beleuchtet. Daraus ergibt sich, in welchen Programm- und Betriebsbereichen
eine angemessene Mittelversorgung besteht und in welchen Bereichen regulierende Maßnahmen
zur Herstellung einer befriedigenden Situation erforderlich sind.
Neben den Kosten, die in verschiedenen Verrechnungsarten erfaßt sind (Kostenarten-, Kostenstellen-, Kostenträgerrechnung),
werden für die Darstellung der Gesamtgröße des Budget- und Dipositionsvolumens der
GBA als zusätzliche Vergleichsgröße noch die Einnahmen der GBA innerhalb der angesprochenen Verrechnungsperiode
angeführt.
5.1. Budget- und Dispositionsvolumen - Kostenarten
84,70 Mio. S; Steigerung gegenüber 1991 (82,20 Mio. S): +2,5 Mio. S, bzw. +3,04 Prozentpunkte
gegenüber dem Vorjahreswert.
Das Budget- und Dispositionsvolumen (BDVol) ist nach Kostenarten und Einnahmen aufgegliedert. Die Kostenarten
umfassen die Personalkosten, den Budgetansatz 1/14248 mit Betriebskosten, Gebühren für Aufnahmsgeologen
und Mitteln zum Vollzug des Lagerstättengesetzes, den Budgetansatz 1 /14243 mit den Anlagenanschaffungen
in der Verrechnungsperiode, die Fremdmittel für GBA-Projekte, die kalkulatorischen Personalkosten
und die kalkulatorischen Betriebskosten.
5.1.1.
Personalkosten: 38.90 Mio. S
(= 44.40 % des BDVol)
Trotz Berücksichtigung von Lohnerhöhungen
und Vorrückungen bei der
Nachberechnung der Gehaltsvollkosten
der GBA-Bediensteten erfolgte
eine Steigerung des anteilsmäßig
größten, jedoch nicht disponiblen Kostenbereiches
um 3,20 Mio. S gegenüber
dem Vorjahreswert. Dies ist auf
die Besetzung neuer Planstellen zurückzuführen.
Trotzdem sank der Anteil der Personalkosten
am BDVol um 1,0 Prozentpunkte.
5.1.2.
Betriebskosten: 8,10 Mio. S
(=11,20% des BDVol)
Zur Abdeckung der anfallenden Betriebskosten
und zur Abdeckung von
Schulden standen 1992 der angegebene
Betrag zur Verfügung. Dies ist
um 3,6 Mio. S weniger als im Vorjahr.
Trotz eines weiterhin sparsamen Mitteleinsatzes
bei der Durchführung der
Projekte und im Bereich der allgemeinen
und projektbezogenen Verwaltung
ergab sich zum Jahresende daher ein
Schuldenstand von 3,1 Mio. S. Dieser
Betrag ist größer als der Vorjahreswert
und stellt einen Betrag von mehr als
einem durchschnittlichen Monatskreditrahmen
dar.
Der Anteil der Betriebskosten am
BDVol fiel um 3,0 Prozentpunkte.
5.1.3.
Anlagen: 11,90 Mio. S
(= 13,70 % des BDVol)
Entsprechend den Prioritäten wurden
diese Mittel vor allem für den weiteren
Ausbau der ADV-Anlage an der
GBA und für die unbedingt erforderliche
Neu- bzw. Ersatzausstattung mit
geowissenschaftlichen Meßgeräten
und Einrichtungsgegenständen verwendet.
Die zur Verfügung stehenden Mittel
waren um 4,6 Mio. S höher als der Vorjahreswert.
Da der Anteil am BDVol um 3,8 Prozentpunkte
stieg, weist dieser Kostenartenbereich
die prozentuell stärkste
Wachstumsrate auf.
5.1.4.
Reisekosten: 3,20 Mio. S
(=3,60% des BDVol)
Der Wert der im Verrechnungsjahr
1992 abgegoltenen Reisekosten blieb
gegenüber dem Vorjahr gleich. Wie in
den Vorjahren wird die Größe dieses
Kostenbereiches durch die fortgesetzte
steigende Tendenz erklärt, die vergebenen
Kartierungsaufträge zur Gänze
zu erfüllen. Der Mitteleinsatz erfolgt
hauptsächlich für die Durchführung
der geologischen Aufnahmearbeiten
im Einklang mit den Empfehlungen des
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