Geldwäscherei mit Derivaten von Wolfgang Hafner und Gian Trepp

5,5 Milliarden Dollar kurzfristig angelegtes Geld. Besonders initiativ war Ali Akbar in der
Terminspekulation, obwohl er an seinem früheren Arbeitsplatz in Oman keinerlei Erfahrungen mit
Optionen, Futures und Swaps hatte sammeln kännen. Zu Beginn der Achtzigerjahre erlebte das
Finanztermingeschäft in London seinen europäischen Take-off. Die anfänglich auf Rohstoffe,
Devisen und Aktien beschränkte Palette der Basiswerte erweiterte sich auf Zinsen, Indices und
vieles andere mehr. Während gleichzeitig die Fortschritte in der Informations- und
Computertechnologie, die Erkenntnise der Finanzmarkttheorie (Black-Scholes Formel zur
Optionspreisberechnung) sowie die Eräffnung neuer Derivatbärsen (z. B. Liffe in London), eine
exponentielle Ausdehnung des Handelsvolumens erlaubten. Die damals brandneuen
Zinsterminkontrakte hatten es Ali Akbar besonders angetan, Ende 1985 führte er offene
Zinsterminpositionen mit einem Nominalwert von elf Milliarden Dollar in seinen Büchern.
3.2.1.1 Die erste Capcom
Im Sommer 1984 gründete Ali Akbar in seinem Domizil in London die Capital Commodity
Dealers Ltd. Darauf verkaufte er die Gesellschaft an die bereits erwähnten saudischen BCCI-
Aktionäre Kamal Adham und Abdoul Raouf Khalil, welche deren Kapital aufstockten und sie in
Capcom Financial Services (Capcom UK) umfirmierten. Ali Akbar handelte auch für private
Derivatgesellschaften von Khalil und Adham.
Neuer Capcom-Revisor wurde Arthur Andersen. In den Capcom-Verwaltungsrat traten drei US-
Amerikaner ein, Bob Magness, Larry Romrell und Robert Powell. Die Mittel zum Kauf ihrer
Minderheitsanteile bekamen Magnell und Romrell als nach aussen nicht sichtbare, nicht
rückzahlbare Kredite von Ali Akbar. Das Geld floss über zwei verdeckte Akbar-Gesellschaften in
Panama: die von Rechtsanwalt Franz Pucher in Vaduz administrierte Peniel Investments Inc. und
die von Rechtsanwältin Cecile Ringenberg in Genf administrierte Paten Holdings.
Gleichzeitig gründete die englische Capcom eine Filiale in Chicago, die Capcom Futures. Chef der
US-amerikanischen Capcom-Filiale war Mohammed Saghir, ein alter Freund von Ali Akbar aus
der BCCI-Filiale in Oman.
Als die Capcom am 17. September 1984 in London mit Derivaten zu handeln begann, gab es gegen
aussen keine direkt sichtbare Verbindung zu Ali Akbar und der BCCI. Die Capcom erschien als
eine unabhängige saudisch-US-amerikanische Finanzgesellschaft, deren saudische Aktionäre
gleichzeitig Minderheitsaktionäre der BCCI waren.
3.2.1.2 Der Capital Fund
Gleichzeitig mit der Capcom US hatte die englische Capcom (Capcom UK) auch den Capital
Fund lanciert, einen so genannten Openend Investment Fonds. Das dem Publikum - zumindest
theoretisch - im freien Verkauf angebotene Anlagevehikel sollte in Aktien, Obligationen, Metallen,
Rohstoffen und Optionen investieren. Verwaltungsrat war der US-Amerikaner Kerry Fox, ein
langjähriger Geschäftspartner der Capcom-Verwaltungsräte Magness, Romrell und Powell. Die
Administration des Fondes war auf Grand Cayman angesiedelt, als Broker agierte die Capcom. Ein
Investitionsberater des Fondes mit Sitz in der Stadt Muttra (Oman) verschaffte dem Fonds auch
eine islamische Legitimität.
Wie die Investigateure der Kerry-Kommission später ermittelten, hat Ali Akbar 81 Prozent des
Fondskapitals selbst gezeichnet. Diese Mittel flossen über sein vom liechtensteinischen Anwalt
Franz Pucher administriertes geheimes Netzwerk von Panamagesellschaften. Der Rest kam vom
saudischen Capcom-Aktionär Adham. Faktisch war dieser Fonds kein Vehikel für
Anlagemäglichkeiten suchende Kundschaft, sondern eine von der Capcom im Derivathandel nach
Belieben einzusetzende Gegenpartei.
Im ersten Geschäftsjahr schrieb der Fonds einen Reingewinn von 2,278708 Millionen und