Beteiligungsbericht der StädteRegion Aachen zum 31.12.2016

der Auflösung von Rückstellungen (34 T€; Vj. 0,2 T€). Bei den Erläuterungen hinsichtlich der
Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen Erträge ist zu berücksichtigen, dass aufgrund der
Umstellungen durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (nachfolgend BilRUG genannt) im Jahr
2016 Umsatzerlöse enthalten sind, die im Vorjahr unter den sonstigen betrieblichen Erträgen
auszuweisen waren. Die im Vorjahr vor den Umgliederungen durch das BilRUG ausgewiesenen
Umsatzerlöse betrugen T€ 8.398 und die sonstigen betrieblichen Erträge T€ 737. Unter den
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren sind mit T€ 464 (Vj. T€ 538)
insbesondere die Bezugskosten für Kraftstoffe enthalten, die im Zuge der Mitnutzung der
Tankanlage weiterbelastet werden. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten im
Wesentlichen Vergütungen an Dritte für Altpapier und Elektroschrott (T€ 3.833; Vj. T€ 3.537),
Fremdleistungen für Transporte (T€ 387; Vj. T€ 385) und Geschäftsbesorgungsleistungen der AWA
Entsorgung GmbH (T€ 440; Vj. T€420). Bei den Kosten für Altpapiervergütung ist zu
berücksichtigen, dass in diesem Kontext auch entsprechende Erlöse erzielt werden. Die sonstigen
betrieblichen Aufwendungen enthalten insbesondere Kfz-Kosten (T€ 395; Vj. €398), Miet- und
Leasingaufwand (T€419; Vj. T€ 385), Wartungs- und Instandhaltungsaufwand (T€ 180; Vj. T€ 256)
und Aufwand für Versicherungsbeiträge (T€ 124; Vj. T€ 119). Das Geschäftsjahr 2016 schließt mit
einem Jahresüberschuss von T€ 175 (Vj. T€ 104) ab.
b) Finanzlage
Die Finanzlage der Gesellschaft ist stabil. Die notwendige Liquidität ist vorhanden und wird zudem
bei Bedarf durch die Muttergesellschaft garantiert (vgl. Kapitel c. Vermögenslage). Zur weiteren
Beurteilung der Finanzlage wurde die nachfolgende Kapitalflussrechnung erstellt:
A. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
B. Cashflow aus der Investitionstätigkeit
C. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
D. Zahlungswirksame Veränderungen des
Finanzmittelfonds
E. Finanzmittelfonds am Jahresanfang
F. Finanzmittelbestand am Jahresende
2016
T€
147
-668
0
-521
2.077
1.556
2015
T€
945
-311
0
634
1.443
2.077
Die Veränderung des Cashflows aus der laufenden Geschäftstätigkeit gegenüber dem Vorjahr
resultiert insbesondere aus der Abnahme der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sowie der
Abnahme der sonstigen Verbindlichkeiten inkl. RAP/Iatente Steuern. Demgegenüber steht die
Zunahme der Rückstellungen. Insgesamt beträgt der Finanzmittelfonds Ende des Jahres T€ 1.556
(Vj. T€ 2.077).
c) Vermögenslage
Das langfristige Vermögen der Gesellschaft wird durch das Anlagevermögen repräsentiert, das 48 %
des Gesamtvermögens umfasst. Das kurzfristige Vermögen (T€ 2.123) übersteigt das kurzfristige
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