Faaliyet Raporu - 2011 - TSKB

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.31 Aralık 2011 Tarihi İtibarıyla Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)a) Piyasa riskine ilişkin bilgilerPiyasa riski ile ilgili tablo aşağıda sunulmuştur:Tutar(I) Genel Piyasa Riski için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 26.774Getirisi Faiz Oranı ile İlişkilendirilmiş Finansal Araçlardan Kaynaklanan 24.316Hisse Senedi, Yatırım Fonu ve Katılma Belgesi Pozisyonlarından Kaynaklanan 2.458(II) Spesifik Risk için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 13.041Getirisi Faiz Oranı ile İlişkilendirilmiş Finansal Araçlardan Kaynaklanan 10.583Hisse Senedi, Yatırım Fonu ve Katılma Belgesi Pozisyonlarından Kaynaklanan 2.458(III) Kur Riski için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 3.530Sermaye Yükümlülüğü 3.530Kur Riskine Tabi Opsiyonlar için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -(IV) Emtia Riski için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(V) Takas Riski için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski için Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -(VIII) Piyasa Riski için Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 43.345(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 541.813b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:Cari DönemÖnceki DönemOrtalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 428.914 486.738 364.875 401.478 514.350 311.738Hisse Senedi Riski 85.519 104.500 61.450 100.072 143.675 55.263Kur Riski 62.241 84.313 40.263 64.566 108.650 32.050Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski 210 513 - 196 538 -Toplam Riske Maruz Değer 576.884 676.064 466.588 566.312 767.213 399.051Yukarıda verilen piyasa riski bilgileri ilgili yılların Ocak – Aralık dönemlerini içermekte olup, 1 Kasım 2006 tarihli “Bankaların Sermaye YeterliliğininÖlçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde hesaplanmış değerlerdir.Diğer fiyat riskleriBanka, hisse senetleri yatırımlardan kaynaklanan hisse senedi fiyat riskine maruz kalmaktadır. Hisse senetleri yatırımları daha çok ticari amaçlayapılmaktadır. Ancak, Banka tarafından bu yatırımların faal olarak alım-satımı söz konusu değildir.Hisse senedi fiyat duyarlılığıAşağıdaki duyarlılık analizleri raporlama tarihinde maruz kalınan hisse senedi fiyat risklerine göre belirlenmiştir.Raporlama tarihinde, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları) %20 oranında fazla/az olması durumunda;• Banka, hisse senedi yatırımlarını hem satılmaya hazır varlıklar hem de alım satım amaçlı finansal varlıklar olarak sınıflandırmakta; Banka’nınsatılmaya hazır varlıklar portföyünde yer alan hisse senetleri elden çıkarılmadığı sürece, net kâr/zarar etkilenmemektedir.• Özkaynaklardaki menkul değerler değerleme farkları hesabında 2.834 TL tutarında artış/azalış (2010 yılında 4.727 TL artış/azalış) meydana gelecektir.Cari dönemde Banka’nın alım satım portföyünde hisse senedi bulunmamaktadır (2010 yılında 28 TL artış/azalış).101 - TSKB 2011 Faaliyet Raporu