Faaliyet Raporu - 2011 - TSKB

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. ve Finansal Ortaklıkları31 Aralık 2011 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)Önceki dönem parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: %Avro ABD Doları Yen TLÖnceki Dönem SonuVarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, SatınAlınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - -Bankalar - - - 8,74Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FinansalVarlıklar - - - 7,97Para Piyasalarından Alacaklar - - - 6,85Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5,49 5,83 - 9,49Verilen Krediler 3,93 3,41 4,96 9,72Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - - - 13,59YükümlülüklerBankalar Mevduatı - - - -Diğer Mevduat - - - -Para Piyasalarına Borçlar 1,00 1,03 - 6,78Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - - - 8,34Fonlar - - - -Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1,40 1,03 - 6,10Faiz oranı duyarlılığıFaiz oranlarındaki değişiklikler faiz oranı risk tabloları, gap analizi, senaryo analizleri ve stres testleri ile kontrol edilmekte, aktif ve pasifteki etkisi ile nakitakışlarında muhtemel değişiklikler incelenmektedir. Ana ortaklık Banka, piyasa riskinin toplam risk ağırlıklı varlıklara oranı ile içsel modelle hesaplananriske maruz değerin özkaynaklara oranı gibi pek çok risk kontrol oranını takip etmektedir.Faiz oranlarındaki dalgalanmalar veya likiditedeki zorluklar sonucunda aktif veya özkaynakların olumsuz etkilenmesini engellemek için risk politikalarıkapsamında sürekli kontroller yapılmakta ve üst yönetim, Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu sürekli bilgilendirilmektedir.Banka’nın faiz oranı duyarlılığı, piyasa riskine konu edilen varlık ve yükümlülükler dikkate alınarak hesaplanmıştır. Bu bağlamda, bilanço tarihiitibarıyla, Türk parası ve yabancı para faiz oranlarının 1 puan artış kaydetmesi ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda Banka’nın kâr veözkaynağındaki net etki (40.210) TL; Türk parası ve Yabancı para faiz oranlarının 1 puan azalması durumunda ise kâr ve özkaynak üzerindeki net etki40.166 TL tutarında olacaktır.Grup’un cari dönem, satılmaya hazır finansal varlıklar portföyü, nominal olarak önceki dönem portföyünden yaklaşık %14 ve piyasa değeri olarak dayaklaşık %9 oranında artmıştır. Ayrıca, Grup satılmaya hazır finansal varlıklar portföyünün içinde yer alan yabancı para kıymetler, cari dönemde piyasadeğeri olarak portföyün yaklaşık %25’i kadarken önceki dönemde yaklaşık %22’si kadardır.VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalarPiyasa ve likidite riskinin yönetilmesinde, mevcut pozisyonlar ve Ana ortaklık Banka’nın gelecekteki nakit akımı dikkate alınmaktadır. Likit olmayanpiyasalarda veya likit olmayan enstrümanlara yatırım yapılmamaktadır. Aktif-pasif yönetimi kapsamında vade uyumu ve likidite ihtiyacının her zamankarşılanabilir olması gözetilmekte, likidite oranları takip edilmektedir.Likidite riskinin içsel model kullanılarak hesaplanması çalışmalarına başlanmış olmakla birlikte, piyasa riski tutarlarının (elde bulundurma periyodu)verilerine göre ayarlanmasıyla basit olarak takip edilmektedir.Ana ortaklık Banka, likidite gereksinimini karşılamak amacıyla likit aktiflerin elden çıkarılması, kısa dönemli borçlanmaların arttırılması, likit olmayanaktiflerin azaltılması, sermayenin arttırılması yollarından birini veya birden fazlasını seçebilir. Ana ortaklık Banka’da likidite idaresi, Ana ortaklık Banka’nınitibarı gözetilerek ve tüm taahhütlerin zamanında ve tam olarak yerine getirilmesi sağlanarak yapılır. Acil ve beklenmeyen durumlarda likidite riskininbelirlenmesine yönelik olarak çeşitli ters senaryolar altında nakit akımı projeksiyonları, fonlanma gereksinim tahminleri yapılır.Faiz oranı riski tablosundan da görüleceği gibi varlık ve yükümlülüklerdeki faiz oranı farkı varlıkların lehinedir. Yarattığı uyumsuzluk kârlılığı olumluetkilemektedir ve Ana ortaklık Banka yönetimi tarafından düzenli raporlarla kontrol edilmektedir.Kısa vadeli likidite ihtiyacı öncelikle repo işlemlerinden ve bankalararası para piyasası işlemlerinden sağlanmaktadır. Ana ortaklık Banka’nın elindekisatılmaya hazır menkul değer portföyü de bir likidite ihtiyacı durumunda acil olarak kullanılabilir. Ana ortaklık Banka’nın uzun vadeli likidite ihtiyacıyurtdışından kredi kullandığı uluslararası kuruluşlardan sağlanmaktadır.193 - TSKB 2011 Faaliyet Raporu