Faaliyet Raporu - 2011 - TSKB

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.31 Aralık 2011 Tarihi İtibarıyla Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)Kur riskine duyarlılıkBanka büyük ölçüde Avro, ABD Doları ve Japon Yeni cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.Aşağıdaki tablo Banka’nın Avro, ABD Doları ve Japon Yeni kurlarındaki %10’luk değişime olan duyarlılığını göstermektedir.Döviz Kurundaki % Artış Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (*) Özkaynak Üzerindeki Etki (**)% Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemABD Doları 10 532 708 1.998 2.993Avro 10 (690) (1.464) 3 226Japon Yeni 10 8 (43) - -Diğer 10 114 36 - -Döviz Kurundaki % Azalış Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (*) Özkaynak Üzerindeki Etki (**)% Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemABD Doları 10 (532) (708) (1.998) (2.993)Avro 10 690 1.464 (3) (226)Japon Yeni 10 (8) 43 - -Diğer 10 (114) (36) - -(*) Vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ifade etmektedir.(**) Özkaynak etkisi kâr/zarar tablosu etkilerini de içermemektedir.Vadeli döviz kuru işlem sözleşmeleriBanka, belirli yabancı para cinsinden olan ödemeler ve tahsilatlardan meydana gelen riskleri karşılamak amacıyla vadeli döviz kuru işlem sözleşmelerigerçekleştirmemektedir.VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalarVarlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metot içerisinde yer alan genel vespesifik faiz oranı riski tabloları, varlık ve yükümlülükler dahil edilerek, Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasariskinin bir parçası olarak Sermaye Yeterliliği Standart Oranının hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.İleriye yönelik tahmin-simülasyon raporlarıyla oluşabilecek sonuçlar belirlenmekte, faiz oranlarındaki dalgalanmaların etkisi duyarlılık analizi ve senaryoanalizleriyle değerlendirilmektedir. Vade dağılım (Gap) analizi ile her bir vade diliminde ortaya çıkan nakit ihtiyacı belirlenmektedir. Uygulanan faizoranlarında ise pasif maliyeti ile aktif getirisi arasında her zaman artı bir farkın (spread) olması sağlanmaktadır.Banka pasifleri dikkate alındığında yurt içinden temin edilen kaynakların oldukça düşük olduğu görülmektedir. Banka, kalkınma ve yatırım bankasıolmanın verdiği avantajlarla kaynaklarının çoğunluğunu yurt dışından temin etmektedir.Faiz oranlarındaki değişiklikler faiz oranı risk tabloları, gap analizi, senaryo analizleri ve stres testleri ile kontrol edilmekte, aktif ve pasifteki etkisi ile nakitakışlarında muhtemel değişiklikler incelenmektedir. Banka, piyasa riskinin toplam risk ağırlıklı varlıklara oranı ile içsel modelle hesaplanan riske maruzdeğerin özkaynaklara oranı gibi pek çok risk kontrol oranını takip etmektedir.Faiz oranlarındaki dalgalanmalar veya likiditedeki zorluklar sonucunda aktif veya özkaynakların olumsuz etkilenmesini engellemek için risk politikalarıkapsamında sürekli kontroller yapılmakta ve üst yönetim, Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu sürekli bilgilendirilmektedir.104 - TSKB 2011 Faaliyet Raporu