Faaliyet Raporu - 2011 - TSKB

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemlerinin 2011 Yılı Faaliyet Dönemindekiİşleyişleri Hakkında DeğerlendirmeFaaliyetlerle ilgili uygulama prosedürleri, iş akışları, görev ayrımları, yetki ve limitler, değişen ihtiyaçlar, riskler ve koşullar paralelinde sürekli olarakgözden geçirilmekte ve güncellenmektedir. Banka’nın, ana faaliyetleri ile ilgili iş süreçlerinde tariflenen iç kontroller, oluşturulma ve güncellenmeaşamasında İç Kontrol Müdürlüğü tarafından incelenmekte ve onaylanmaktadır. Yeni proje ve ürün geliştirme çalışmalarında, süreç sorumluları ilebirlikte İç Kontrol Müdürlüğü de proaktif rol alarak, iç kontrol noktalarının tespitinde belirleyici olmaktadır.Faaliyetlerle ilgili iş akışları, faaliyet bazındaki risklere cevap verebilen gerekli kontrolleri de tam ve uygun şekilde içermekte; bu şekilde faaliyetlerkontrollü olarak gerçekleştirilmektedir. Faaliyet bazındaki işlevsel görev ayrımları, işlem yapma ve onay yetki ve limitleri, sistem kontrolleri, işlemsonrası kontroller ve işlemlere özgü diğer kontroller sayesinde, faaliyet ve işlemlerin devamlı surette etkin, doğru ve güvenli bir biçimde yürütülmesisağlanmaktadır.İç Kontrol Müdürlüğü’nün gerçekleştirdiği, iç kontrol çalışmaları sonucunda belirlenen tespit, görüş ve öneriler, öncelikle faaliyetleri yürütenlerlepaylaşılarak değerlendirilmektedir. Böylelikle, gerekli tamamlayıcı ve önleyici tedbirlerin süratle alınarak uygulamaya konulması ile süreç ve faaliyetlerigeliştirici, uygun ve uygulanabilir çözümlerin hızlıca hayata geçirilmesi sağlanmaktadır. Gerçekleştirilen tüm çalışmalar, süreç sahiplerinin yanı sıra, İçKontrol Müdürlüğü tarafından da sürekli ve yakından takip edilmekte ve değerlendirilmektedir.Banka Denetim Komitesi, iç kontrol sisteminin etkinliği ve iç kontrol faaliyetlerinin sonuçlarını, İç Kontrol Müdürlüğü tarafından hazırlanan faaliyetraporları kanalı ile dönemsel olarak değerlendirmektedir.Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve bu Kanuna dayalı yürürlükteki mevzuat hükümleri ile uyum görevlisine yüklenen görevve sorumluluklar, 31/10/2008 tarihi itibarı ile Bankamızca atanan yasal Uyum Görevlisine verilmiştir. Bu kapsamda İç Kontrol Müdürü Sn. Yetkin Kesler28/11/2011 itibarı ile “Uyum Görevlisi” olarak görev almaktadır. Bankamızda suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesineyönelik faaliyetler, ilgili mevzuat ve düzenlemeler ile bu doğrultuda hazırlanan, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Bankaiçi Yönetmeliğiçerçevesinde, amacına uygun ve etkin olarak yürütülmektedir. Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesine ilişkin faaliyetlerin sonuçları, BankaDenetim Komitesi’nce faaliyet raporları ile düzenli olarak değerlendirilmektedir.2011 yılı içinde uyum yükümlülükleri ile ilgili olarak Banka sisteminde yeni uygulamalar tesis edilmiştir. Bu uygulamalar ile yasal otoriteler tarafındanyapılan bildirimlerin ve düzenlemelerin İç Kontrol Müdürlüğü ve ilgili departmanlar tarafından sağlıklı ve anlık takibi sağlanmış ve aksiyonlar üzerindekontrol mekanizmaları tesis edilmiştir.Bankalar, bilgi sistemleri ve bankacılık süreçleri üzerindeki iç kontrolleri hakkında denetim dönemi itibarı ile Yönetim Kurullarınca düzenlenecekYönetim Beyanını bağımsız denetçiye sunmakla yükümlü hale gelmiştir. Bu kapsamda 2011 yılı ilk dönemi için İç Kontrol Müdürlüğü tarafındandenetim çalışmaları yapılmış olup tespit edilen bulgular ikinci dönem çalışmasını yapacak olan Teftiş Kurulu’na aktarılmıştır.TSKB Risk Yönetimi SistemiRisk Yönetim Grubu, Banka’nın izleyeceği risk yönetim stratejilerinin, politikalarının hazırlanmasından, risk yönetimi sistemi faaliyetlerininuygulanmasından, risklerin tanımlanması, ölçümü, izlenmesi, analizi, değerlendirilmesi ve raporlanmasından sorumludur. Risk Yönetimi Grubu, ÜstDüzey Risk Komitesi ve Risk Yönetimi Müdürlüğü’nden oluşmaktadır.Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci;risklerin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme ve raporlama faaliyetlerinin yerinegetirildiği bir yapıdadır.Risk Yönetimi Müdürlüğü, risklerin Banka politika ve standartlarına, limitlerine uygunluğunun izlenmesi, ihlallerinin belirlenmesi, çeşitli senaryolargeliştirerek risk boyutunun analizi, risklerin ölçülmesi, izlenmesi ve raporlanmasına yardımcı olacak sistemlerin geliştirilmesi ve bütünleştirilmesiçalışmalarına katkıda bulunulmasından sorumludur.Risk Yönetimi Müdürlüğü, risk yönetim sistemlerinin oluşturulması ve devamlılığının sağlanması temel amacı doğrultusunda; Banka’nın karşı karşıyaolduğu temel riskleri belirlemekte, üstlenilen riskleri ölçmekte, risk ölçümlerinde kullanılacak metotları belirlemekte, geliştirmekte ve tutarlılığı kontroletmektedir. Risk Yönetimi Müdürlüğü, Basel II kriterlerine uyum çalışmalarını da yürütmektedir.Risk Yönetimi Müdürlüğü, aylık ve üçer aylık dönemler itibarıyla hazırladığı detaylı solo ve konsolide risk yönetimi raporlarını Denetim Komitesiaracılığıyla Yönetim Kurulu’na sunmaktadır.Mustafa Baran TUNCERDenetim Komitesi veYönetim Kurulu ÜyesiKemal Serdar DİŞLİDenetim Komitesi veYönetim Kurulu ÜyesiMurat BİLGİÇDenetim Komitesi veYönetim Kurulu Üyesi70 - TSKB 2011 Faaliyet Raporu