Effektiviseringer og bedre økonomistyring - Forsvarsministeriet

Det bemærkes, at der er større variationer mellem årene i perioden 2005-2010, hvor der er anvendt regnskabstal,
end i årene 2011-2014, hvor der er anvendt budgettal. Variationer mellem årene skyldes endvidere bl.a., at der i forligsperioden
2005-2009 var opført en bevilling til internationale operationer på finanslovens generelle reserver på §
35, som er blevet udmøntet med forskellige beløb i de enkelte år.
Hovedparten af forsvarets samlede udgifter afholdes fra § 12.21.01. Forsvarskommandoen (driftsbevilling), jf. tabel 3.2. Den
øvrige del af forsvarsbudgettet vedrører bl.a. Hjemmeværnet, Forsvarets Efterretningstjeneste og udgifter til NATO.
Tabel 3.2
Finanslovsbevilling for § 12.21.01. Forsvarskommandoen (driftsbevilling) i perioden i 2005-2014 (mio. kr., 2013-pl)
Bevilling 18.662.40
Kilde: Diverse finanslove
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
18.421,56
19.225,26
19.299,96 19.586,98 19.336,49 20.543,06
20.995,71 21.187,29 21.212,53
Forsvarskommandoens driftsbevilling er kendetegnet ved at være statens største driftshovedkonto. De derefter følgende
største driftshovedkonti i staten er til sammenligning politiet og anklagemyndigheden (ca. 8,6 mia. kr. årligt),
SKAT (ca. 3,6 mia. kr. årligt), Kriminalforsorgen (ca. 2,7 mia. kr. årligt) og udenrigstjenesten (ca. 1,9 mia. kr. årligt).
Forsvarskommandoen disponerer yderligere bl.a. over § 12.21.02. Materielinvesteringer (anlægsbev.) (bevilling på 211,5
mio. kr. i 2012) og § 12.21.13 Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder (anlægsbev.) (bevilling på 260,6 mio. kr. i
2012).
Forsvarskommandoen fordeler den samlede finanslovsbevilling til Forsvarskommandoens underliggende myndigheder
og rammer. Tabel 3.3 viser fordelingen af bevilling i 2012 i forsvarets interne budget for de største myndigheder
og rammer under Forsvarskommandoen.
Tabel 3.3
Fordelingen af bevilling i 2012 i forsvarets interne budget for de største myndigheder og rammer under
Forsvarskommandoen (mio. kr., 2013-pl)
Myndighed/ramme Budget 2012
Hærens Operative Kommando 4.059,44
Søværnets Operative Kommando 1.654,01
Flyvertaktisk Kommando 2.251,19
Forsvarets Personeltjeneste 1.755,21
Forsvarets Materieltjeneste 1.158,13
Forsvarets Bygnings- og Etablissementstjeneste 681,58
Etablissementsdrift og bygningsvedligehold 1.200,84
Materieldrift 3.277,87
Materielanskaffelser 3.262,59
Øvrige 2.069,03
I alt 21.369,90
Kilde: Forsvarskommandoens årsprogram 2012, 0. rettelse.
Hærens Operative Kommando er den største underliggende myndighed under Forsvarskommandoen med et årligt
budget på ca. 4 mia. kr. i 2012, hvoraf langt størstedelen vedrører lønsum.
Opdeling af bevillinger afspejler forsvarets organisatoriske opdeling af operative opgaver i de operative kommandoer
(herunder Hærens Operative Kommando) og støtteopgaver i de funktionelle tjenester (herunder Forsvarets Bygnings-
og Etablissementstjeneste), jf. uddybning nedenfor.
Nedenstående tabel 3.4 viser udviklingen i Forsvarskommandoens interne budget i perioden 2008-2011 fordelt på
udgiftsarter. For årene 2008-2010 er endvidere medtaget årets forbrug.
21