Effektiviseringer og bedre økonomistyring - Forsvarsministeriet

More documents

Recommendations

Info

9.2 Analysens resultater Der er i analysen af materielanskaffelser ikke foretaget potentialeberegninger. Analysen indeholder således primært en vurdering af,: • om beslutninger angående materielanskaffelser bliver truffet på baggrund af grundige og veldokumenterede overvejelser. • om de væsentligste beslutningstagere inddrages rettidigt og på de kritiske beslutningspunkter. I det omfang, at dette ikke er tilfældet, vurderes det at være en indikator for effektiviseringspotentiale, da det kan føre til uhensigtsmæssige beslutninger om anskaffelser af materiel. Det kan eksempelvis dreje sig om anskaffelser af flere enheder, end der er reelt er behov for, eller anskaffelse af materiel med unødvendige specifikationer og egenskaber i forhold til den opgave, der skal løses. Der er i analysen gennemgået beslutningsgrundlag på tværs af beslutningsprocessen for fem planlagte anskaffelser. Analysen af to af disse anskaffelser fremgår af figur 9.1. Figur 9.1 Evaluering af beslutningsgrundlag for gennemførelse af anskaffelser Evaluering af beslutningsgrundlag for gennemførelse af anskaffelser Med udgangspunkt i analysen af forsvarets beslutningsgrundlag og beslutningsprocesser vurderes der generelt set at være et behov for at styrke beslutningsgrundlagene og for at sikre en struktureret beslutningsproces for forsvarets materielanskaffelser. I forlængelse af ovenstående formuleres i analysen følgende konkrete tiltag: • Styrke beslutningsgrundlagene for den enkelte anskaffelse ved at sikre, at alt relevant information omkring en anskaffelse samles i et forholdsvis kort beslutningsnotat, hvor anbefalingen om anskaffelse vurderes i forhold til en række foruddefinerede dimensioner. Et styrket beslutningsgrundlag skal omfatte en tydeliggørelse af det operative behov og en kvalificering af behovet i forhold til forsvarets strategi og opgaveløsning. • Derudover vurderes der at være behov for større variabilitet og skalerbarhed i den enkelte anskaffelsescase, eventuelt ved at et minimum antal løsningsmuligheder per business case beskrives, herunder konsekvenserne af de enkelte løsningsmuligheder for dækning af behov, omkostninger, risici mv. I forlængelse af ovenstående formuleres følgende konkrete tiltag: 58 Evalueringskriterie 1. Formål beskrevet 2. Formål linket til FSV strategi 3. Operative behov beskrevet 4. Operative effekt beskrevet 5. Funktionelle specifikationer beskrevet 6. Markedsmæssige muligheder beskrevet 7. Omkostninger beskrevet 8. Omkostninger baseret på full cost of ownership 9. Omkostningsbaseline beskrevet 10. Mulighed for skalering 11. Målopfyldelse ved skalering beskrevet 12. Operative risici afdækket 13. Økonomiske risici afdækket 14. Tidsmæssige risici afdækket Beskrivelse i indstilling og BC Ikke beskrevet TTT kapacitetsopbygning Fuldt THETIS kapacitetsvidereførelse beskrevet og begrundet Kommentarer ▪ Formål med anskaffelserne er beskrevet. Sammenhængen med den overordnede strategi for forsvaret fremgår dog ikke eksplicit af dokumentationen ▪ Behov beskrevet for THETIS idet undladelse af kapacitetsvidereførelse reducerer muligheden for anvendelse af skibstypen i missioner. Det beskrives dog ikke hvad behov for missionsindsættelse er ▪ For TTT kapacitetsopbygning refereres blot til tidligere beslutning i forbindelse med forsvarsforliget ▪ Funktionelle specifikationer er ikke beskrevet (eksempelvis kunne behov for lasteevne og flyverækkvidde for helikoptere være beskrevet) ▪ Valgte produkttyper og leverandører er beskrevet for visse delanskaffelser. Der er ikke beskrevet alternativer. ▪ Forventede anskaffelsesomkostninger er beskrevet ▪ Full cost of ownership er ikke beskrevet. Eksemeplvis meromkostninger ved missionsindsættelse samt relaterede omkostninger til opbyggelse af værksted og logistikkapacitet for TTT kapaciteten ▪ Omkostninger ved ikke at gennemføre anskaffelserne er ikke beskrevet. Eksempelvis meromkostninger ved fortsat reparation af skibsradarer på THETIS-skibene ▪ Der er ikke beskrevet muligheder for skalering. Eksempelvis hvordan opfyldelse af behov kan imødekommes ved mindre eller helt andre investeringer ▪ Operative risici ved anskaffelsen belyses ikke. Eksempelvis må det formodes at kapaciteterne må tages ud af operativt brug mens kapacitetsopgraderinger gennemføres ▪ Økonomiske risici er ikke belyst ▪ Det beskrives at der er risiko for projektforsinkelser ved forsinket leveringer samt hvor egnede leverandører ikke kan findes
• Opnå højere grad af prioritering af anskaffelser på porteføljeniveau ved at vurdere de enkelte anskaffelser ift. hinanden. I den forbindelse vil det være hensigtsmæssigt så vidt muligt at opdele hvert investeringsprojekt i mindre delinvesteringer, der kan gennemføres selvstændigt. Dette sikrer, at løsningsmulighederne i de enkelte anskaffelsesoplæg kan afvejes og prioriteres på tværs af anskaffelsesporteføljen og ikke kun ved enten/eller beslutninger for hver anskaffelse. • Styrke governance omkring særligt større anskaffelser ved at inddrage senior beslutningstagere i beslutningsprocessen på tværs af de operative kommandoer, FMT og FKO. ’Governance’ vedr. materielanskaffelser kan fx styrkes ved at etablere en investeringskomite, der prioriterer og tager beslutning om alle investeringer på over 20 mio. kr. på tværs af værn og myndigheder. • Erfaringer fra andre virksomheder tilsiger, at investeringskomiteen bør bestå af repræsentanter fra den øverste ledelse for at sikre tilstrækkelig beslutningsmandat samt af chefer for de forretningsområder, anskaffelserne vedrører. I forsvaret kunne det være forsvarschefen og/eller chefen for forsvarsstaben samt værncheferne, chefen for Forsvarets Materieltjeneste, relevante stabschefer i Forsvarskommandoen, repræsentanter for Forsvarsministeriets departement samt øvrige myndighedschefer efter behov. På materielanskaffelsesområdet er der som nævnt ikke set på størrelsesordenen af et potentielt effektiviseringspotentiale, da dette kræver nøje vurdering af de enkelte igangværende anskaffelser i forhold til forsvarets overordnede strategi og deraf afledte operative behov. Udvalgets vurdering Udvalget vurderer, at de i analysen formulerede tiltag kan gennemføres umiddelbart. Der vurderes således ikke at være umiddelbare negative konsekvenser ved tiltagene, og tiltagene vurderes at kunne gennemføres inden for forsvarets nuværende rammer. Det bemærkes, at tiltagene, herunder især tiltaget vedr. governance, skal ses i sammenhæng med tiltagene vedr. driftsindkøb. Udvalget vurderer, at tiltagene kan implementeres inden for en forholdsvis kort tidshorisont. Forsvaret etablerer en investeringskomité i 2012. 59
Page 1 and 2:
Juni 2012 Effektiviseringer og bedr
Page 3:
Effektiviseringer og bedre økonomi
Page 6 and 7:
1.2 Effektiviseringsprovenuer De es
Page 8 and 9: Endvidere bemærkes det, at udvalge
Page 10 and 11: 1.7 Udvalgets samlede vurdering Der
Page 12 and 13: • Forsvaret forenkler princippern
Page 14 and 15: McKinsey & Company anbefaler, at de
Page 16 and 17: 2.11 Ansættelses- og kontraktforme
Page 18 and 19: grupper på godt 3 pct. Forsvarets
Page 20 and 21: 3. Kortlægning af forsvarets organ
Page 22 and 23: Tabel 3.4 Forsvarets samlede intern
Page 24 and 25: 24 2 Styring: En opsplitning skal f
Page 26 and 27: 4. Forsvarets økonomistyring 4.0.
Page 28 and 29: der ikke sker et merforbrug på de
Page 30 and 31: munition mv.) hos Forsvarets Materi
Page 32 and 33: Den indledende fase omfatter Forsva
Page 34 and 35: 5. Sammenhæng mellem opgaver, akti
Page 36 and 37: Figur 5.1 Aktivitetsniveauer for st
Page 38 and 39: 5.4 Implementering og videre analys
Page 40 and 41: 6. Indkøb 6.0 Sammenfatning Forsva
Page 42 and 43: Figur 6.2 • Der konstateres gener
Page 44 and 45: Figur 6.3 Forløb og forventede bes
Page 46 and 47: Tabel 6.6 Provenuskøn for indfasni
Page 48 and 49: nødvendigt. Der estimeres i analys
Page 50 and 51: at tiltaget ikke medfører reduktio
Page 52 and 53: 8. Materielvedligeholdelse 8.0 Samm
Page 54 and 55: a) Når der sammenlignes med nøgle
Page 56 and 57: indikerende effektiviseringsmål p
Page 60 and 61: 10. Forsvarets ydelser på sundheds
Page 62 and 63: Figur 10.1 Udbud af sundhedsydelser
Page 64 and 65: 10.4 Udlicitering Som et alternativ
Page 66 and 67: 11. Forsvarets HR-administration 11
Page 68 and 69: Omvendt er forsvaret med sine ca. 2
Page 70 and 71: Det vurderes, at disse ydelser frem
Page 72 and 73: deling, men der er behov for en val
Page 74 and 75: 11.11 Sammenfatning af effektiviser
Page 76 and 77: og flyvevåbnet. De funktionelle tj
Page 78 and 79: gjort, at der er et reelt behov for
Page 80 and 81: vurdering af forsvarets behov, elle
Page 82 and 83: Det fremgår af figur 13.2, at pers
Page 84 and 85: Niveauet for forsvarets merudgifter
Page 86 and 87: 14. Tjenestemandspension 14.0 Samme
Page 88 and 89: Det fremgår af tjenestemandspensio
Page 90 and 91: 14.3 Værdien af tjenestemandspensi
Page 92 and 93: 15. Uddannelser i forsvaret 15.0 Sa
Page 94 and 95: Det fremgår af tabel 15.2, at indk
Page 96 and 97: I 2000 blev det besluttet at reform
Page 98 and 99: 15.3.2 Fremadrettet anvendelse af c
Page 100 and 101: 16. Lønudvikling og faste tillæg
Page 102 and 103: 16.2 Analyse af faste tillæg og en
Page 104 and 105: Tillægget blev som nævnt oprindel
Page 106 and 107: Udvalgets vurdering Udvalget vurder
Page 108 and 109:
17. Arbejdstid og midlertidig tjene
Page 110 and 111:
Forbruget af arbejdstidskomponenter
Page 112 and 113:
Eksemplerne i tabel 17.4 viser, at
Page 114 and 115:
Det bemærkes, at forsvarets procen
Page 116 and 117:
I figur 17.3 er vist den i analysen
Page 118 and 119:
18. Særlige fastholdelsestiltag 18
Page 120 and 121:
Forsvaret har generelt set et lavt
Page 122 and 123:
ør forskellige muligheder for udle
Page 124 and 125:
124
show all

Effektiviseringer og bedre økonomistyring - Forsvarsministeriet

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?