Effektiviseringer og bedre økonomistyring - Forsvarsministeriet

More documents

Recommendations

Info

Figur 6.3 Forløb og forventede besparelser for indkøbskategoriprogrammet Forløb og forventede besparelser for indkøbskategoriprogrammet Mio. kr. PRÆLIMINÆR Kilde: Indkøbsanalyse Udvalgets vurdering Udvalget vurderer, at et kategoriprogram på indkøbsområdet kan iværksættes i umiddelbar forlængelse af etableringen af den strategiske indkøbsfunktion. Der vurderes ikke at være umiddelbare negative konsekvenser ved tiltaget, og tiltaget er af afgørende betydning for at realisere det identificerede provenu. Der vil i tilknytning til kategoriprogrammet være behov for at gennemføre et kompetenceopbygningsprogram til styrkelse af indkøbskompetencerne. Der kan i etableringsfasen ligeledes vise sig behov for at købe ekstern konsulentbistand til opstart af rammeprogrammer mv. Udgifterne hertil er som nævnt ovenfor anslået til at beramme sig til 10 mio. kr. årligt i perioden 2013-2017. Udvalget vurderer, at effektiviseringstiltaget kan implementeres inden for en tidshorisont med fuld implementering på fem år. Vurderingen bygger primært på den i analysen skitserede tidsplan, som er opsummeret i figur 6.2. 6.4 Sammenfatning af effektiviseringsmuligheder Det årlige effektiviseringspotentiale, der er forbundet med at gennemføre de to skitserede tiltag vedrørende hhv. ændret organisering og kategoriprogram på indkøbsområdet, er estimeret på baggrund af de kategorispecifikke indikatorer, herunder særligt McKinseys interne og eksterne benchmarks af priser i de enkelte varegrupper. Samlet set vurderes effektiviseringspotentialet til 470-766 mio. kr. ved fuld indfasning De to effektiviseringstiltag er sammenhængende på den måde, at den ændrede indkøbsorganisation skal ses som et middel til at kunne få det maksimale udbytte af at gennemføre kategoriprogrammet. Der er derfor ikke beregnet provenuer for tiltagene enkeltvis. 44 Potentiale per bølge Adresseret indkøb Indkøbskategorier Forventet afslutning Potentiale per budgetår (ved start 1. Jan) Kilde: Indkøbsanalyse Potentiale for bølgen Potentiale fra tidligere bølger 255 130 125 130 130 299 44 255 336 36 Bølge 1 Bølge 2 Bølge 3 Bølge 4 Bølge 5 850 mio .kr 950 mio. kr. 420 mio. kr. 648 mio. kr. 1.525 mio. kr. ▪ Ammunition ▪ Vedligehold, køretøjer ▪ Forplejning, fødevarer ▪ Håndværktøj og isenkram ▪ Elektriske komponenter ▪ Våben ▪ Fragt ▪ Køretøjer ▪ VVS ▪ El-artikler ▪ Flydrift ▪ Motorer ▪ Eksternt vedl. ▪ Værkstedsinventar ▪ Entrepenørmateriel ▪ Møbler og inventar ▪ og isenkram 299 ▪ Drivmiddel ▪ Skibsvedl. ▪ Brand/redning ▪ Laboratorie og kemi ▪ Uddannelse ▪ Musik, fritids og idrætsudstyr ▪ Vask og leje af tekstiler Kategorier uden for FMT 527 192 336 ▪ Resterende kategorier beliggende I FBE, FKIT og andre ~9 mdr. ~18 mdr. ~2¼ år ~3 år ~4 år 0 År 1 Tabel 6.4 Effektivisering vedr. driftsindkøb (mio. kr., 2013-pl) 161 277 326 527 År 2 År 3 År 4 År 5 PRÆLIMINÆR Bølge 5 Bølge 4 Bølge 3 Bølge 2 Bølge 1 Effektiviseringstiltag Effektiviseringspotentiale Organisationsændring + Kategoriprogram Kilde: McKinsey & Company 470-766
Figur 6.3 Effektiviseringspotentiale Figur 6.4 Effektiviseringspotentiale Mio. kr. Mio. Kr. Kategori Drift of vedligehold af kapaciteter Drift og vedlighold af bygning og arealer Militær udrustning og ammunition Total kategoriseret indkøb Total potentielt adresserbart Adresserbart indkøb Civile varer 1,2 Civile tjenesteydelser 0,7 1,0 0,9 0,7 4,5 Uspecificeret indkøb ~1,1 5,6 1: Baseret på McKinseys indkøbsdatabase 2: Analyse ekskluderer drivmidler men potentiale er korrigeret så det repræsenterer hele kategorien 1: Baseret på McKinseys indkøbs database 2: Analyse ekskluderer drivmidler men potentiale er korrigeret så det repræsenterer hele kategorien Kilde: FKIT, DeMars, McKinseys indkøbs database Erfaringer fra andre virksomheder 1 Forsvarets bedste praksis erfaringer Intern prisvariation Externt benchmark Kategorianalyse Figur Kilde: FKIT, 6.3 viser DeMars, analysens McKinseys identificerede indkøbsdatabase potentialer opdelt på varekategorier. Vurderet potentiale Vurderet potentiale, mio. kr. 7-12% 50% 7% 2 13% 2 86-1461 16% 7-13% 2 12-16% 10-16% - - 16% 12-16% 77-107 10-15% - 14% - - 10-15% 93-142 8-12% 16% - - - 8-12% 71-113 - 39% - 10-20% 10-20% 10-20% 73-146 Det skal bemærkes, at der i figur 6.3 og i beregningen af det samlede effektiviseringspotentiale er tilføjet en yderligere varekategori i forhold til analysens anvendte nedbrydning af forsvarets varekategorier, nemlig det uspecificerede indkøb. Med uspecificeret indkøb forstås indkøb, der ikke er blevet kategoriseret til en indkøbskategori eller varegruppe ved oprettelse af indkøbsordren. Arten af indkøb i denne kategori kendes dermed som udgangspunkt ikke. Der er imidlertid med udgangspunkt i en stikprøve for fordeling af de uspecificerede indkøb på de øvrige indkøbskategorier estimeret et potentiale på 54-90 mio. kr. ved fuld indfasning. Tabel 6.5 opsummerer nettoprovenuskønnene for de i analysen gennemgåede tiltag. Tabel 6.5 Provenuskøn ved fuld indfasning for initiativer vedr. indkøb (mio. kr., 2013-pl) ~400- 650 ~450- 735 Initiativ Årligt provenu Kategoriseret indkøb 416-676 Uspecificeret indkøb 54-90 I alt 470-766 Der er i nettopotentialet indregnet udgifter til opstart af den strategiske indkøbsfunktion, opstart af rammeaftaler m.v. i perioden 2013-2017 på i alt 50 mio. kr., som vil skulle opbygges og bringes i drift, før bemandingen kan reduceres i den nuværende decentrale indkøbsstruktur. Indfasningen af det anslåede provenu er opsummeret i tabel 6.6. Der er i tabellen antaget implementeringsstart for kategoriprogrammet den 1. januar 2013, hvilket muliggør en forudgående iværksættelse af den skitserede organisationsændring, herunder oprettelse af en strategisk indkøbsfunktion med forventet opstart medio 2012. 9-14% 5-8% 8-%13 ~52- 87 45
Page 1 and 2: Juni 2012 Effektiviseringer og bedr
Page 3: Effektiviseringer og bedre økonomi
Page 6 and 7: 1.2 Effektiviseringsprovenuer De es
Page 8 and 9: Endvidere bemærkes det, at udvalge
Page 10 and 11: 1.7 Udvalgets samlede vurdering Der
Page 12 and 13: • Forsvaret forenkler princippern
Page 14 and 15: McKinsey & Company anbefaler, at de
Page 16 and 17: 2.11 Ansættelses- og kontraktforme
Page 18 and 19: grupper på godt 3 pct. Forsvarets
Page 20 and 21: 3. Kortlægning af forsvarets organ
Page 22 and 23: Tabel 3.4 Forsvarets samlede intern
Page 24 and 25: 24 2 Styring: En opsplitning skal f
Page 26 and 27: 4. Forsvarets økonomistyring 4.0.
Page 28 and 29: der ikke sker et merforbrug på de
Page 30 and 31: munition mv.) hos Forsvarets Materi
Page 32 and 33: Den indledende fase omfatter Forsva
Page 34 and 35: 5. Sammenhæng mellem opgaver, akti
Page 36 and 37: Figur 5.1 Aktivitetsniveauer for st
Page 38 and 39: 5.4 Implementering og videre analys
Page 40 and 41: 6. Indkøb 6.0 Sammenfatning Forsva
Page 42 and 43: Figur 6.2 • Der konstateres gener
Page 46 and 47: Tabel 6.6 Provenuskøn for indfasni
Page 48 and 49: nødvendigt. Der estimeres i analys
Page 50 and 51: at tiltaget ikke medfører reduktio
Page 52 and 53: 8. Materielvedligeholdelse 8.0 Samm
Page 54 and 55: a) Når der sammenlignes med nøgle
Page 56 and 57: indikerende effektiviseringsmål p
Page 58 and 59: 9.2 Analysens resultater Der er i a
Page 60 and 61: 10. Forsvarets ydelser på sundheds
Page 62 and 63: Figur 10.1 Udbud af sundhedsydelser
Page 64 and 65: 10.4 Udlicitering Som et alternativ
Page 66 and 67: 11. Forsvarets HR-administration 11
Page 68 and 69: Omvendt er forsvaret med sine ca. 2
Page 70 and 71: Det vurderes, at disse ydelser frem
Page 72 and 73: deling, men der er behov for en val
Page 74 and 75: 11.11 Sammenfatning af effektiviser
Page 76 and 77: og flyvevåbnet. De funktionelle tj
Page 78 and 79: gjort, at der er et reelt behov for
Page 80 and 81: vurdering af forsvarets behov, elle
Page 82 and 83: Det fremgår af figur 13.2, at pers
Page 84 and 85: Niveauet for forsvarets merudgifter
Page 86 and 87: 14. Tjenestemandspension 14.0 Samme
Page 88 and 89: Det fremgår af tjenestemandspensio
Page 90 and 91: 14.3 Værdien af tjenestemandspensi
Page 92 and 93: 15. Uddannelser i forsvaret 15.0 Sa
Page 94 and 95:
Det fremgår af tabel 15.2, at indk
Page 96 and 97:
I 2000 blev det besluttet at reform
Page 98 and 99:
15.3.2 Fremadrettet anvendelse af c
Page 100 and 101:
16. Lønudvikling og faste tillæg
Page 102 and 103:
16.2 Analyse af faste tillæg og en
Page 104 and 105:
Tillægget blev som nævnt oprindel
Page 106 and 107:
Udvalgets vurdering Udvalget vurder
Page 108 and 109:
17. Arbejdstid og midlertidig tjene
Page 110 and 111:
Forbruget af arbejdstidskomponenter
Page 112 and 113:
Eksemplerne i tabel 17.4 viser, at
Page 114 and 115:
Det bemærkes, at forsvarets procen
Page 116 and 117:
I figur 17.3 er vist den i analysen
Page 118 and 119:
18. Særlige fastholdelsestiltag 18
Page 120 and 121:
Forsvaret har generelt set et lavt
Page 122 and 123:
ør forskellige muligheder for udle
Page 124 and 125:
124
show all

Effektiviseringer og bedre økonomistyring - Forsvarsministeriet

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?